;)
2022年一季度小规模纳税人，销售额超过45万，缴纳增值税后；三季度开负数发票冲销一季度发票，导致一季度销售额不足45万，已实缴的一季度增值税，是否退回？
1/464
2022-07-14
郭老师，我刚才那个电商收刷单款，不退还的问题，如果做营业外收入-其他，那就不用交增值税了是吗？如果我怕税务查，交增值税的话，做主营收入可以吗您看？
1/546
2019-08-27
生产企业出口非自产产品怎么填报增值税呢需要全额交附加税吗？我上个月申报的增值税免抵退那栏有张报关单是外购非自产出口的这个月需要怎么改呢
1/1333
2021-08-03
老师好，请问铅笔划线的那句话怎么解释呢，不太理解啊，什么叫做退还给购买方的增值税额啊，增值税不应该给税务主管部门吗，怎么还和购买方扯上关系了呢
1/462
2022-03-18
） 4日，一生产车间领用A材料 4000千克、B材料8000千克，增值税专用发票中注明材料不含税价72000元，增值税11520元。用面额为100000元的银行汇票办理结算，多余款退回 分录
2/12
2025-01-10
一般纳税人，只能开增值税专用发票，有一个小规模客户把款打到公司了，却要我们开增值税普通发票，又不肯让退款，他再打款到总公司开票，现在怎么操作最方便？
1/878
2019-03-11
某外贸企业从国外进口葡萄酒一批，关税完税价格为10万元人民币。又从国内A厂购进粮食白酒3吨出口，从A厂取得的增值税专用发票上注明的销售额20万元；从青岛啤酒厂购进青岛啤酒2吨出口，取得专用发票上注明的价款 0.3万元。计算该外贸企业进出口应缴应退的增值税和消费税(假设葡萄酒进口关税率为 20%，增值税退税率为13%)。老师给计算下增值税和消费税
1/841
2022-05-12
认利息
8.某生产企业为增值税一般纳税人，2022年8月内销货物取得不含税销售额2000万元，出
口自产货物销售额折合人民币4000万元。为生产货物购进材料取得增值税专用发票注明金额为3000万元、税额为390万元，上期期末留抵税额60万元。已知该企业出口货物适用税率为13%、退税率为10%，当月取得的的增值税专用发票已进行用途确认。该企业当月出口货物应退增值税( )万元。
A. 70 B.120 C.400 D. 450
1/519
2023-05-07
上一季度多缴纳的增值税23.18，税务局未退回或后期不申请退回，现在未分配利润和利润总额勾稽关系差额正好是23.18，怎样做分录呢：是借：应交税费-应交增值税 23.18，贷：营业外支出 23.18，这样做可以吗？能使这个勾稽关系平等吗？
1/482
2018-10-16
甲企业为增值税一般纳税人，2018年1月发生如下业务
1.1月10日，甲企业以银行汇票结算方式向A企业支付M材料款项，申请签发的银行汇票金额为25000收到增值税专用发票上注明的价款为20000元，增值税额为3400元，余额退回银行
2.1月16日，向银行申请签发银行本票，票面金额为50000元，持以向丙企业购入Y材料，收到增值税专用发票上注明的价款为40000元，增值税额为6800元，余额退回甲企业账户
要求:做出甲企业申请汇票、本票的分录和退回余额的会计分录
4/1230
2020-05-30
某白酒生产企业为增值税一般纳税人，2019年10月份销售白酒取得不含税销售收入80万元，收取包装物押金2.34万元。当月没收3个月前收取的逾期未退还的包装物押金5.4万元。已知增值税的税率为13%，则该白酒生产企业2019年10月应纳增值税（ ）万元。
该白酒生产企业2019年10月应纳增值税=[80+2.34/（1+13%）]×17%=10.66（万元）。
【当月没收3个月前收取的逾期未退还的包装物押金5.4万元】为什么这个包装物押金不需要缴纳增值税？
1/12010
2020-08-23
发生销售退回的时候的财务费用假如不考虑增值税是总价*折扣率，不是说我国现行只用总价法吗？补充问题:考虑增值税的是（税 收入）*折扣，不违反总价法吗？
1/1478
2017-04-17
期末，为什么应交增值税，需要通过“应交税费－应交增值税（转出未交增值税）”科目核算后，再计入‘应交税费-未交增值税’呢？
2/36
2022-05-27
序时账应交增值税-未交增值税和增值税纳税申报表不一致，是什么原因
2/2049
2024-09-06
购买增值税税控系统技术服务费取得的增值税专票，全额抵扣增值税吧
1/1174
2020-05-25
按照开票确认收入的，去年12月份我们有笔是按照未开票收入进行申报，今年1月份开票后增值税重复申报，现在能直接扣减这部分增值税额还是要去税务局申请退税？
1/1509
2018-08-30
15日，王平出差归来，报销差旅费，余款退回。其中:飞机票5080元；住宿费1433.96元，增值税税额86.04元；会务费1886.79元，增值税税额113.21元；市内租车费410元；出差补助720元。会计分录怎么写
1/523
2022-11-15
老师，对于企业销售退回的开举增值税专用发票怎么填？？
是红字还是写成负数？
1/526
2019-11-04
软件增值税即征即退 属于嵌入式软件 开票时候软件部分商品编码添加什么
1/2429
2019-12-18
请问老师，我司当月收到部分红字专票的退款，该如何做账，增值税如何申报呢？
2/866
2020-06-14
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
