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研发科技中小型企业，计算企业所得税时，没在税务局备案，是不是可以按150%加计扣除？如果备案的话，计算企业所得税是不是可以按照175%加计扣除，
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2018-09-27
老师 蒋飞老师怎么说是按本月金额计算所得税？是他打错字了吗？年末12月的所得税按本年利润的本年累计数计算才是正确的对吧？
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2019-01-05
老师，企业所得税的是根据累计利润计算的吗？比如一季度利润100万，二季度利润-50万，那么二季度缴纳企业所得税时就是(100+-50)计算吗？
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2019-09-26
老师会计实务综合题有所得税的问题，递延所得税。但是题目中没给所得税税率。我算递延所得税数的时候没乘以税率。分录写对了。数错了给分吗？
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2022-09-11
如每季度所计算所得税全额缴纳，年终汇算时加上额外的研发费用0.75，那计算出的所得税小于全年己缴纳的，税务局予以退税吗，税务局会不会查账，还是说每季度少交点，汇算时再补交点合适
1/134
2021-05-10
你好，这4套账里面都没有所得税的计算，所得税当月不用计提的吗？如果计提的话是要怎么账务处理的呢
1/366
2023-04-17
老师 计提所得税时 我自己计算本季度的所得税时1605.24 申报系统给我多扣除了一个以前年度损益调整的费用 所得税就成了1198.44 我应该按照那个计提？
1/642
2019-07-08
我们享受小微企业所得税按20%减半征收，我计提所得税时，如果利润是100万，我是直接计提10玩的所得税费用还是计提25万，然后15万算是营业外收入
1/1015
2018-02-22
老师好，我公司符合小微企优惠政策，在年底计提企业所得税时按应纳所得额14876.13×25%x20%=743.8计算了所得税，
在填写申报表时系统算出的是446.28，这是怎么回事呢？不理解，求
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2020-05-11
年度所得税汇算清缴，补交所得税所涉及的分录。
1/737
2021-05-21
综合税率怎么计算呢？我们是一般纳税人，增值税9%，附加税12%，是不是还要算企业所得税？有劳务分包的话个人所得税是不是也要算呢？
1/400
2022-04-28
老师您好，请问21年度所得税汇算清缴补交的企业所得税怎么记账
1/293
2022-05-27
老师你好！每年公司都有补缴的企业所得税，请问这是因为我在上一年每季度交的所得税没有交够吗?可是我都按照正常的营业收入去交的，为啥在每年所得税清算汇缴里还要补缴?这是什么原因?
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2020-05-25
年度所得税汇算清缴的所得税费用登记本年还是次年？
1/2853
2020-04-07
填写一季度所得税财报，电子税务局自动带出来的上年年末数，请问这个上年年末数是去年所得税汇算清缴时的申报的数据吗，还是去年第四季度的所得税申报数呢？
1/950
2021-04-16
所得税汇算清缴的时候，发现以前的季度所得税申报有错误，从业人数和资产总额报错，请问需要先去更改季度所得税吗？还是直接汇算清缴写对的就可以？
2/1180
2020-05-21
老师，公司第一季度是盈利的，报所得税申报缴纳了三万多，第二季度是亏损的，所得税应该是负的四万，两个季度加起来，实际是不用缴纳所得税的，但当时申报的时候还是，第一季度要申报缴纳，第二季度是亏的税务局也不会退款，一直要到年底所得税汇算清缴再核算吗，如果后面三个季度都是亏损的，是不是年底要退所得税呢？具体这一块是怎么做的，请详细指点，谢谢
1/574
2021-11-11
民营医院不用报增值税和附加税吗？企业所得税是一个月报一次吗？企业所得税怎么计算？
1/923
2017-09-01
税审报告和企业所得税汇算清缴纳税调整报告是一个东西吗？是不是一年出一次，几月份出？注册会计师才有资格出？
4/3073
2019-07-29
老师，企业注销，企业所得税清算申报是要找事务所出吗？
1/720
2020-04-13
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