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老师 10月份预缴的企业所得税应该借 所得税费用 贷 应交税费-应交所得税 借 应交税费-应交所得税 贷 银行存款吗
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2016-01-05
报所得税季报的时候，利润总额要扣掉弥补以前年度亏损来计算应纳所得税额？我不知道这个弥补以前年度亏损从哪里找这个数字？
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2019-07-12
职工薪酬中的第三节，企业承担定率税款的，小刘应纳税所得额5650-262.5-400-3500=1487.5怎么用的是用不含税级距，为什不用含税级距呢？
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2016-04-15
（3）12月31日，甲公司根据收到的税务部门罚款通知，将应缴罚款300万元确认为营业外支出，款项尚未支付。税法规定，企业该类罚款不允许在计算应纳税所得额时扣除。
*罚款通知账面价值：300；计税基础：300；永久性差异：300；做应纳税所得额调增处理 调增300
麻烦老师帮我看一下，我这道题 做的对吗，如果不错，麻烦指出正确答案
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2021-09-03
1.这个所得税表上营业收入和利润总额是和利润表上的数据一样吗？2.第12行是填写附表三上的数据吗，这个1966.37是怎么算出来的？3.本月我应该缴纳的所得税是看哪行的数据？4.所得税额不是利润总额*税率吗，那本季度所得税不应该是23293.69*10%=2329.37（小微企业所得税率按10%）吗？
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2018-01-08
老师这道题不调整应交税费和所得税吗？
但是主营业务收入增加，应纳税所得就应该增加啊
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2022-09-01
小规模纳税人 个体工商户，个人所得税生产经营所得，应该怎么申报？
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2019-01-03
总公司的年应纳税额110万，分公司的是100万，所得税按照百分之五交吗还是百分之二十五交
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2020-07-01
我想问一下如何从年报中计算本期应交增值税税额和如何计算本期企业所得税税额 利润表中所得税费用和所得税税额一样吗
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2021-06-06
公司为职工缴纳个人所得税（不收回来）的分录这样做：支付:借：应付职工薪酬贷：应交个人所得税贷：银行存款缴纳:借：营业外支出贷：银行存款这样做之后贷方应交个人所得税有余额，是不是还要在做一笔
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2018-08-29
不理解为什么递延所得税负债是要在税前利润上减去应纳税暂时性差额。。简单来说，觉得账面价值大，说明在所得税前扣得多，那么纳税调整应该在税前利润的基础上加上多出来的差额才对呀！看图，觉得应该是3000 200。。
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2017-06-21
老师，一般纳税人，小企业会计准则。我在3月份做汇算清缴的所得税3500元就在3月份做分录吧？是不是：借所得税费用3500，贷应交税费-应交企业所得税3500？，缴纳时借：应交税费-应交企业所得税3500，贷银行存款3500？请指教
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2025-03-27
老师，请问一下，不是有一个这样的通知吗？（在2018年1月1日～2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。）
我想问一下在内账中如果购入单位价值在500万元以下的资产可以直接入固定资产，在计提折旧吗？
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2019-10-21
怎么判断核定征收企业是小微企业？是不是和查账征收的企业一样都是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元
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2019-05-17
建筑行业食堂费用没有发票，我每日不超过500可以用自制的表格入税务帐吗，汇算清缴会不会调增应纳税所得额
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2020-03-04
1:企业应纳税所得额中的+4是怎么来的？+4怎么理解？
2:职工福利费不应该是21-28=-7吗？不是多扣7,调增 7吗？怎么调增9？
3：运输费用2万不应该是含税的吗？为什么直接乘以税率9%？
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2019-12-31
老师，您好！合伙企业查账征收生产经营所得个税，是季度申报，由于投资人减少，进行季度申报时实际应缴纳的税款比申报的税款少一些(因为A表是收入总额成本费用是从年度数，减除本年内以前季度已缴纳个税会比实际少)是可以在年末汇算清缴时调减应纳税所得额吗
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2019-07-10
、企业2018年6月购买并安装完毕一套生产设备并投入使用，共支出60万，以银行存款全额支付，会计按3年直线法折旧，无残值。税法上，该设备满
足财税【2018】54号文件的规定，允许该60万支出一次性计入当期成本、费用
在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧，企业选择享受该优惠政策。
要求：
1、2018年、2019年、2020年、2021年各年与该设备相关的会计处理，列出具
体会计分录。
2、2018年-2021年，该设备对企业年度的会计利润的有什么影响？（使各年度
利润增加或减少？具体金额是多少？）（要求分别说明每一年的情况）
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2022-05-22
老师，请问2021年汇算清缴时应纳税所得额超过小微企业的标准300万，交税款时还能按小微企业享受小微企业优惠政策吗？
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2023-05-16
老师，打扰您一下，就是我那天向您请教的问题，我看了一下，之前会计把18年之后新进的固定资产，她是这么做的帐，就像我那天和你说的，借固定资产贷应付账款，然后直接就是在那张凭证上计提折旧。也做进去了，就是借费用，是管理费用还是制造费用什么的，然后贷累计折旧（无残值，固定资产入多少就计提多少折旧，这样做对吗？）老师，您看一下，您看看我找的这个2018年54号文。这里面说的那个单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用，在计算应纳税所得额时扣除。不再分年度计算折旧。老师这句话该怎么理解。
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2019-05-27
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