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施工企业被甲方代扣代交营业税后，根据结算单做帐是怎么做会计分录
施工企业被甲方代扣代交营业税后，根据结算单做帐是怎么做会计分录
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2014-09-12
公司以前一直亏损，12月份盈利，补亏后还是盈利。1、问 计提所得税是按照小微企业减免后计提，还是按照25％计提？2、问 计提分录怎么做?3、问 合伙企业，需要计提盈余公积等吗？按什么标准，如何做分录？
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2019-01-14
请问建筑工程 一般计税 异地预交税款时扣除分包款缴纳增值税。请问计提和实际差额部分怎么入账？开票时 借：应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-未交增值税 异地预交时：借 应交税费-未交增值税 贷 银行 ；分包差额部分：借应交税款-未交增值税 贷 营业外收入-税收减免？
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2022-04-11
老师好 做内账 计提税金 是将国地税所有税费 借 营业税金及附加 贷应交税费-未交增值税 然后下月交税时 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 这样对吗？
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2016-12-22
8、张某承包经营一国有企业（拥有企业经营成果所有权），每年上缴承包费用5万元，该承包费用（）。
在计算企业所得税时不允许税前扣除
在计算企业所得税时允许税前扣除
在计算个人所得税时不允许税前扣除
在计算个人所得税时允许税前扣除
张某承包经营一国有企业（拥有企业经营成果的所有权），每年上缴承包费用5万元，老师，为什么该承包费用在计算企业所得税时不允许税前扣除，但在计算个人所得税时允许税前扣除？
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2021-05-19
上个季度的企业所得税没有计提，10月份去交了，这笔分录怎么做？还要计提吗？
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2018-11-12
那企业所得税如果按月计提，季度预缴时发现前几个月多计提了，怎么冲销呢？
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2018-05-17
我2021年12月忘了计提工会经费和企业所得税，我在2022年1月补计提上可以吗？
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2023-03-14
在计算企业所得税的时候总分不清哪些算式营业收入
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2019-05-10
服务类行业为了营业买的东西计入营业成本。但本季度没有营业收入这么做可以吗？
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2020-04-19
邹老师:一般是纳税人公司7月交了增值税，跟城建税。做账的时候附加税只计提城建税就可以了是吗？
还是教育费附加、地方教育费附加、城建都计提完。到时候再把教育费附加、地方教育费附加转入营业外收入？
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2019-08-26
劳务报酬所得如果涉及营业税及其附加、印花税等时，计算个人所得税时，能不能扣除营业税及其附加、印花税等？
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2017-07-02
老师，18年的企业所得税我没有计提，4月份缴纳了，可以在4月份再补计提吗？
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2019-05-06
1）应收账款项目的年初数300 万元，年未数200 万元；应收票据项目的年初数 230 万元，年末数 120 万元；主营业务收入 1000万元，其他业务收入为 800万元；应交税费-应交增值税
（销项税额入 306万元：本期计提坏账准备20万元。
(2) 座付款項目的年初数200 万元，年末数130万元；座付票据項目的年初数600万元，年
末数 50 万元；存货项目的年初数为 260 万元，年末数为 180 万元；主营业务成本 900 万元，其他业务成本为 300 万元；应交税费-应交增值税（进项税额）120 万元；用固定资产偿还应付账
款30万元。（5）本年偿还到期的长期借款，本金为 1500 万元，最后一期的利息为 40 万元。 1. 计算销售商品、提供劳务收到现金。
2.计算购买商品、接受劳务支付现金。
3.计算支付利总、现金股利支付的现金。
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2022-12-17
甲公司2020年有关资料如下：应收账款年初数为300万，年末数为200万。应收票据年初数230万，年末数120万，主营业务收入1000万，其他业务收入800万，应交税费——应交增值税（销项税额）106万，本期计提坏账准备20万。资料二：应付账款年初200万，年末130万，应付票据年初60万，年末50万，存货年初数260万，年末180万，主营业务成本900万，其他业务成本300万，应交税费——应交增值税（进项税额）120万，用固定资产偿还应付账款30万。资料三： 本年度分配给生产经营人员的职工薪酬300万。应付职工薪酬年初余额40万，年末20万。资料四：本年度利润表所得税费用50万，应交税费——应交增值税年初5万，年末2万，不考虑其他费用。资料五：本年度偿还到期的长期借款本金
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2024-01-04
工业内账需要计提税费，计提工资吗？需要做记账凭证，装订凭证吗？（外账会计事务所在做）
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2021-11-14
税收减免是否计入营业外收入的减免收入？
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2015-12-16
减半征收附加税部分需计入营业外收入吗？
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2020-03-11
小企业会计准则，汇算清缴的所得税计提，会计分录是什么
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2021-06-15
老师您好，公司是像美团一样的经营模式，商户入驻我们的平台。客户通过我们平台在商户购物，营业款是通过平台代收到我们公司对公账户中，我们从营业额中提取6％的平台服务费，剩余的营业款结算给商户。请问会计处理和税务处理方面要怎么操作？会计凭证要有哪些？
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2019-05-17
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