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城建税的计税基础为应交增值税，这个应交增值税是到期应交未交增值税吗？是否是销项-进项-减免税额？减免税额例如抵减税控盘费用。
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2017-01-04
请问一下纳税申报表有留抵税额和公司应交税费-未交增值税贷方有余额矛盾吗
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2022-05-19
工商年报 纳税总额的填写，小规模企业是不是看应交税费的借方发生额（不包括个税），一般纳税人看每个税种的借方明细发生额，增值税看未交增值税借方累计
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2020-04-15
老师，因为减免冲上月已计提税费是这样处理吗“借：应交税费——增值税减免 贷：应交税费——未交增值税”计提的附加费，做对应的红字冲回可以吗？
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2016-07-27
请问老师，教育费附加从其他应交款走还是应交税金走？
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2020-03-09
教育费附加在其他应交款还是应交税金
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2017-01-13
我要计提增值税 每个月正常的事销项税-进项税=未交增值税，但如果出现进项税转出的这种情况，是要销项税 进项税转出-进项税吗，才是我这个月应交的未交增值税对吗
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2018-01-09
交易性金融资产取得时支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利应记入
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2019-03-05
未交给物业及房东的物业费和成本需要怎么计提？那个押金部分的金额需要计提吗？
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2017-09-12
就是交易性金融资产里，已经宣告但尚未发放的现金股利，是计入成本还是单独计啊。
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2019-04-19
老师，这个题有点不理解?题目不是说该款项取得当前交税了，这样的话税法未来能扣减的金额不是0吗？
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2021-08-20
老师，6月份有未开票收入，也已交税。7月份才开具发票。7月份怎么做账？
6月 借：应收账款
贷：收入
税金
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2020-07-25
广东这边从4月1日起未超过15万/月的小规模纳税人是不是入账都可以不用做应交税金的科目啦？
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2021-05-20
我第四季度申报时 资产负债表中的应交税费 和未非配利润的金额填错 该怎么办？ 谢谢老师
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2017-02-23
您好，上年的附加税忘了计提，在本年初计提，补计提分录为：借：利润分配―未分配利润
贷：应交税费――附加税
这样对本年的利润表有影响吗？会出现在今年利润表“税金及附加”栏吗？
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2019-06-04
10月1日，甲公司购入乙公司股票50万股，作为交易性金融资产。价款400万元，其中包含已宣告但尚未发放的现金股利20万元。另支付相关税费税费8万元，该交易性金融资产的入账金额为多少万元
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2019-05-30
老师我看到你回复我了，但我还是疑惑，我公司是小规模，例题中的:借:主营业务成本一水费100元
应交税费一未交增值税3元
银行存款 103元
小规模的成本水费不应该有未交增值税科目吧
如果是这样做:借:主营业务成本一水费103
贷:银行存款 103
借:库存现金 90
贷:主营业务收入90
按差额计税，也不上税，帐务处理不反应交税费
另外:借:库存现金90
贷:主营业务收入87.38
应交税费一应交增值税2.62
借:应交税费一应交增值税2.62
贷:主营业务收入2.62
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2019-03-20
老师好，我交增值税的时候，会计科目借：应交税费-增值税（未交增值税）贷：银行存款
这样正确吗
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2020-07-09
小规模纳税人，应交增值税月末怎么处理？需要从应交转到未交增值税吗？用不用计提附加税？
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2018-11-12
老师我想请教一下，我是小规模，都是无票收入，第二季度的收入当时已经是未税金额了，但是我申报的时候忘了又除了一遍1.01，我这个季度应该把差额加上申报是吧？但是我的增值税及附加费默认的是加完以后的收入带出来的金额，这样的话我的申报表和我的利润表的收入金额又不一样了,我该怎么调整呀？
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2024-10-11
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