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企业所得税年报后补缴企业所得税了，没有这个以前年度损益调整科目，我就用了借:利润分配_未分配利润 ，贷应交税费-应交企业所得税 ，借应交税费-应交企业所得税 ，贷：银行存款。
现在导致资产负债表和利润表的勾稽关系就相差那个数，需要调整吗？
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2021-07-12
老师好补交2016—2018年房产税，
借：以前年度损益调整18800
贷：应交税费，应交房产税18800，
借：应交税费，应交房产税18800
货：银行存款18800
7月补交2016—2018年房产税
借：利润分配—未分配利润18800
贷：以前年度损益调整18800
这个利润分配是7月结转还是12月结转
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2020-08-03
2019年第一季度预测总公司利润为-10万，分公司利润为+4万，第一季度所得税，需要缴纳吗？还是总公司和分公司分开计算缴纳所得税？
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2019-03-15
注销清算时，往来账必须清零么？未分配利润有余额需要缴纳企业所得税么？未分配利润必须分配么？分配后，需要缴纳个人所得税么？
1/1477
2021-08-13
老师，我汇算清缴缴纳的所得税是不是要在所得税表实际缴纳所得额里面填写上 ？？？ 利润表和资产负债表未分配利润的额也是差这些
1/1619
2020-10-10
2019年第一季度预测总公司利润为-10万，分公司利润为+4万，第一季度所得税，需要缴纳吗？还是总公司和分公司分开计算缴纳所得税？
2/450
2019-03-15
利润分配-未分配利润分配给股东的话需要交纳20%的个税，有其他可以规避的方法吗？如果股东是法人，就不需要交纳20%的个税，是吗？
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2021-05-28
如果企业是以销售葡萄酒为主营业务，那么企业转让了一项专利技术，这个专利转让取得的收入是否应该缴纳增值税？为什么？什么情况下转让专利技术应该缴纳增值税，其增值税的税率是6%么？
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2019-08-22
12月份结账本年利润为12万，结转借本年利润12万，贷利润分配一未分配利润12万，这笔分录应12月份做好还是次年1月做
1/549
2017-11-14
如果要补交去年的企业所得税的话，需要按什么税率？去年的利润50万
1/1099
2018-11-22
个体工商户的利润从单位转到个人的时候需要交税吗？税率如何计算？
3/2020
2017-03-03
企业净利润逐年增加，平均资产总额逐年增加，总资产净利率逐年递减的原因是什么？从盈利能力方面。如果我想让总资产净利率增加，增加的方式应该从哪些方面入手？
1/2633
2022-04-23
是上一年的应付账款借方余额没转到下一年，借贷方不平，那要做什么会计分录调整？那可以把应付账款借方余额通过什么科目来调整？就是期初建账的时候我直接把余额塡至利润分配未分配利润贷方，这样可以吧
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2022-02-23
如果我公司下月收入厂房分租的租金10万元，但我司应付房东租入的租金9万元，仅得毛利润1万元，应付管理人员工资和费用计8千元，得净利润2千元。请问，我司应交增值税多少?应交利润所得税多少?
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2022-01-17
长期应付款的实际利率法和应付债券的实际利率法有什么区别
1/1468
2022-03-13
某企业18年销售收入2000万元，会计利润300万，其中向工商局支付罚金1万，向某公司借款100万，年利率百分之8，同期银行利率百分之六，支付广告费800万，业务招待费30万，取得国债利息收入3万，公益性捐款12万，非公益性捐款4万，新产品研发支出16万。️计算应纳所得税额
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2019-06-29
4、下列各项中，不应记入“应付股利”的有（ ）。
A.董事会通过的利润分配方案中拟分派的现金股利
B.已分派的股票股利
C.已宣告分派但尚未支付的现金股利
D.已宣告分派的股票股利
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2020-04-27
列2021年的本年利润至上级单位，并且通过应付股利科目，具体分录怎么写
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2022-03-01
#提问#老师我用的软件，小规模，上月接手会计公司的一个户，补录了开办时印花税，借未分配利润127.5
贷应交税费印花税127.5，
借应交税费印花税127.5
贷其他应付款127.5
这个月季报，利润表的税金附加是零，可是其中下面包含车船印花是127.5，报利润表时提示税金附加值应大于下面的其中列，怎么调啊
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2020-07-05
所得税的计算方法：每个月末（如果季度预缴的话就是季末）要出财务报表，其中的利润表上有一个本年累计数，你看本年累计的利润，假如你第一季度利润末本年利润累计为A，那么你这时候就要预缴A*25*%的企业所得税，第二季度还是看利润表，假如你的利润表利润累计额小于A*（为B），那么你这个月就不要交所得税，如果高于A，那就要补交（B-A）*0.25的企业所得税，第三和第四季度依此类推也就是说从第一季度开始到后面几个季度，你就依次比较损益表的利润累计额，如果后面期的大于前期中大的那个，就要对差额按企业所得税率预交所得税，如果小于就不用交？是这样的吗，不是每个季度利润是多少就按相应税率来交税吗？
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2018-04-14
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