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2017年购买的柴油，全部做了预付帐款（借：销售费用 燃油费，借：应交税费 应交增值税-进项税额 贷：预付账款 中石化宁夏分公司），问了一下老板说我们两家没有谁差谁的，现在帐上还挂着我们少给对方5万元的加油款。现在可不可以冲（做借：预付账款5万，贷：库存现金5万）？
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2018-07-09
甲公司2019年因销售产品承诺提供3年的保修服务，当年确认了80，同时确认为预计负债，发生保修费20，利润总额700
借 销售80
贷 预计80
借预计20
贷银存20
借递延所得税资产150
贷所得税费用150
借 所得税费用（700+80-20）*百分之25
贷 应交税费-应交所得税（700+80-20）*百分之25。 分录和金额写的对吗？？
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2019-08-26
老师，一般纳税人企业房地产预收款的印花税如何征收？按实际预售款金额计算还是按合同金额申报
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2021-12-28
小规模纳税人申报纳税的课里讲，增值税填本期预缴税款栏2946.41元，小规模纳税人怎么会有本期预交增值税款?
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2019-04-04
请问：防伪税控服务费可不可以直接走应交税金--减免税。即借-应交税金--应交增值税-减免增值税，贷-现金存款
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2019-07-16
开票代扣代缴增值税的，可以这样做帐吗？借:应交税费 应交增值税 已交税金 金额 贷:银行存款 金额
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2017-08-15
请问上个月未计提应交税金，本期应交税金用留抵进项税额抵扣，本期应交税金结转分录什么做？
2/942
2019-07-05
现在工程做完之后要开票，发票在当地交预缴税，这个在施工当地交预缴税的话要申报个人所得税，这个按照工程款的百分之多少去申报呢？
1/570
2019-08-02
老师您好！我想请教房地产企业预收房款，按15％的毛利计算交企业所得税，这个预交的企业所得税计入到哪个科目？是计入到所得税费用科目吗？
1/1774
2020-03-26
老师你好，那个小规模的第一季度预交的企业所得税,但是到年底是负利润，这个企业所得税汇算清缴怎么做,预交的企业所得税也不能给退吧
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2022-02-10
业务13：借：库存商品 111500 应交税费-应交增值税-进项税 18955 贷：预付账款——杭州雷诺科技有限公司 40000 预付账款——杭州雷诺科技有限公司 90455像这样行不行？
1/865
2017-05-14
老师你好，2021年个人所得税在电子税务局上申报以全年60000扣除，不需要预扣，今天我申报了，还是要预扣预交是怎么回事
1/620
2021-03-02
预收账款目前确认收入金额太大，预交增值税比较多，目前先挂预收，想问老师针对此问题有没有好的建议哈如果全部做成收入，接下来出库这块怎么做，怎么相应结转成本哈
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2017-07-05
项目在外地，项目那边预交的印花税包不包含在我司交的印花税这边？还有是印花税按开票不含税收入交吗？
1/726
2018-08-16
老师，购车收付共40000，收到定金2000时，借现金2000，贷预收账款2000，那等客户交来剩余的38000，时怎么录呢？
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2016-07-15
房地产的预缴增值税要在金税盘开票吗？
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2019-03-11
老师你好，13年1月缴纳12年度的增值税时，借方是应交税费-应交增值税-已交税金，为什么不是应交税费-未交增值税呢
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2015-10-05
请问“应交税金—应交增值税”下面的三级科目余额全部都要结转到“应交税费—未交增值税”里面吗？因为我们“进相税额转出”和“减免税额”都还有余额。
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2022-01-21
请问“应交税费—应交增值税—已交税金”在本月缴纳本月增值税后，其余额还需要结转到“应交税费—未交增值税”吗？
1/1259
2019-08-06
什么时候才记入“应交税费－应交增值税－未交增值税”？
应交税费－应交增值税－已交税金”又是在什么时候使用这个科目 ？
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2019-04-26
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