;)
请问一下结转增值税税的分录是 借应交增值税-销项税 2
贷：应交增值税-进项税 1
贷方：应交增值税-未交增值税 1 是这样吗
1/281
2019-07-19
一般纳税人应在“应交税费”科目下设置（ ）二级明细科目。
A. 简易计税
B. 待认证进项税额
C. 未交增值税
D. 进项税额
1/4314
2019-04-22
本月旅客进项税额少填了一毛，导致增值税和附加税多交了1毛1，这个要怎么办？一定要去税务局去改报表吗？能不能自己将这部分进项放到下个月抵扣，因为不涉及进项认证？如果放到下个月，作为一般纳税人，本月已经将进项转至应交税费-未交增值税里，这个账务该怎么调整？
1/815
2019-05-07
麻烦问个问题，税务局代开了一张发票，后来作废又重新开的，是当月发生的。季度报税的时候税务报表上收入是扣掉代开作废那张的收入，预缴税额把代开作废的那张的税加上了， 所以最后的那个应交税总额是对的，可是现在账上应交税费-未交增值税贷方还有数儿，怎么给它冲平了呢？
1/842
2020-04-30
老师，我们公司是小规模纳税人，现在发票开了超出3元，叫税费的话是不是只需要交超出的部分，是不是应该放在应交税费——未交增值税
1/607
2016-08-07
老师，我们是一般纳税人，2019年的增值税是2020年1月份交的，这个有影响吗，我现在结账2019年的账，显示应交增值税-未交增值税有余额
1/534
2020-02-27
老师我看到你回复我了，但我还是疑惑，我公司是小规模，例题中的:借:主营业务成本一水费100元
应交税费一未交增值税3元
银行存款 103元
小规模的成本水费不应该有未交增值税科目吧
如果是这样做:借:主营业务成本一水费103
贷:银行存款 103
借:库存现金 90
贷:主营业务收入90
按差额计税，也不上税，帐务处理不反应交税费
另外:借:库存现金90
贷:主营业务收入87.38
应交税费一应交增值税2.62
借:应交税费一应交增值税2.62
贷:主营业务收入2.62
1/433
2019-03-20
缴纳印花税时：可以做 借：营业税金附加 贷：银行存款吗？还是做：借：应交税金-应交印花税 贷：银行存款 然后在做 借：营业税金附加 贷：应交税金-应交印花税；或者借：管理费用-税金 贷：应交税金-应交印花税。那笔分录正确
1/807
2019-12-31
缴纳印花税时：可以做 借：营业税金附加 贷：银行存款吗？还是做：借：应交税金-应交印花税 贷：银行存款 然后在做 借：营业税金附加 贷：应交税金-应交印花税；或者借：管理费用-税金 贷：应交税金-应交印花税。那笔分录正确
2/1655
2019-12-31
交易性金融资产的入账价值包括哪些？例如我们买家包括（已宣告但未发放的现金股利），但是我们分录好像是借：交易性金融资产，投资收益，贷：其他货币资金再针对已宣告但是未发放的现金股利分录：借：应收股利，贷：？？？
2/736
2019-04-15
公司习惯把本月应交增值税结转到未交增值税里，上月有个减免税330，这月结转时把330也结转呢？还是不结转，只在主表23行填报？
1/630
2017-02-09
一般纳税人销售货物增值税的分录怎么写，明细科目写应交增值税还是未交增值税
1/1004
2017-07-24
请问，本月有销项税额10000元，没有进项税额，但是上月有留抵15000元 完整分录是老师，请问完整的分录是不是就是：
借：应缴税费-应缴增值税-销项税额 10000
贷：应缴税费-应缴增值税-转出未交增值税 10000
借：应缴税费-应缴增值税-转出未交增值税 10000
贷：应交税费-未交增值税 10000
1/504
2022-03-15
应交税费-进项税额，待认证，待抵扣税额，未交增值税额这些都是怎么转换的？
1/1935
2019-07-24
年中建账，录入期初余额，其中应交增值税中进项税额，销项税额以及未交增值税这个期初余额怎么填？
1/2675
2016-10-04
是小规模纳税人，没有抵扣，但是在做收入分录的时候那个应交税费可以做成贷：应交税费--未交增值税吗
1/634
2017-07-04
你好，我2018年做计提增值税是这样做的借:应该税费-增值税销项税额，贷:应交税费-未交增值税，
现在2019年可以修改2018你的凭证吗
1/557
2019-10-22
"请问老师，小企业会计准则没有以前年度损益调整，补交上年度的城镇土地使用税分录是这样做吗？
借:应交税费——城镇土地使用税 6744.29
营业外支出——税收滞纳金286.63
贷:银行存款7030.92
补提 借:税金及附加6744.29
贷:应交税费——应交城镇土地使用税6744.29
结转 借:利润分配——未分配利润7030.92
贷:税金及附加7030.92"
1/235
2023-03-14
应交税费——未交增值税在《增值税纳税申报表（适用增值税小规模纳税人）》中填哪里
1/1860
2018-10-10
老师，收到工程款，未开发票，除了计提增值税、附加税，水利基金什么时候交？水利基金、印花税还需要计提吗还是缴纳时直接计入税金及附加？具体科目帮忙写下，谢谢
1/1190
2019-11-05
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
