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甲公司为增值锐一般纳税人，2019年5月1日购进商品一批金额价税合计为伍万元用银行存款支付，5月6日销售这批商品金额价税合计为陆万元，银行存款已收到陆万元，当月支付办公费用500元，人员工资四千元，假设第一季度未发生业务,第二季度只发生这些业务，计算交增值税、附加税 预缴企业所得税多少钱并写出会计分录。
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2024-05-10
公司是小规模纳税人，这一季度收入1000000万，没有成本费用，第一次做，有些紧张想应纳税款是否如下。应预缴企业所得税：250000元，增值税：29126.21元，附加税共3546.6元，水利建设基金：600元，印花税：300元。
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2018-10-10
在计算合伙人季度预缴所得税时用把季度的所得换算成全年的所得再找税率吗？还是直接按季度所得找税率？
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2017-07-13
个体户，合伙企业，还有民非企业，怎么缴纳企业所得税
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2019-04-18
老师，2018年的那个企业所得是汇算清缴表的那个营业收入的数据，我是从电子税务局导出来的数据，因为之前换会计了，所以说导出来的是向股东要要这些数据，要2018年企业所得税汇算清缴表，然后导出来的数据呢，导致和2018年财务报表上的那个营业收入收入的那个数据不一致，出现这种情况是什么原因导致的？
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2021-09-29
你好！跨地区工程项目属地预交02%企业所得税，是税费剥离后的的净收入计算吗
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2018-01-10
企业因为预交过企业所得税，注销时出现了退税怎么办呢，不想退税，只想尽快注销
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2018-08-02
老师，问一下，我们是新办不久的房企，7月份征期企业所得税打开后还是以前的通用报表，房企的企业所得税不是也要预交吗，是不是还有另外的预交报表税局没有维护上？
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2020-07-04
老师，企业所得税，税收优惠里对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，这里面说的应纳税所得额超过100万但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，不理解这句话意思，能不能举个例子说说怎么计算企业所得税？
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2020-07-22
现在个人挂靠工程公司以公司的名义接到工程现在甲方拨款80万，挂靠公司要缴纳企业所得税和个人所得税这个合理吗？
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2019-02-25
转让净所得怎么计算？您说的缴纳个人所得税是指股权所有者是个人吗？如果股权所有者是公司就缴纳企业所得税？
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2017-08-28
资料2]
中因境内居民企业甲公司2018年的生产经营情况如下：
(1)实现不含税销售收入为3000万元，出租生产设备取得不含税租金收入50万元；
(2)销售成本、销售费用、管理费用。税金及附加共计2800万元，全部符合税，
法规定，可以在企业所得税前扣除；
(3) "营业外支出”账户列支35万元，其中：通过希望工程基金委员会向某灾
区捐款10万元，直接向某困难地区捐款5万元，非广告性赞助支出20万元。
已知：公益性捐赠支出不超过年度利润总额的12%的部分，准予在当年扣除；
甲公司当年已预缴企业所得税40万元； 适用的企业所得税税率为25%.
要求：
根据上述资料，不考虑其他因素，分析
回答下列小题。
(1)在计算甲公司2018年企业所得税应纳税所得额时，不得扣除的项目是( )
A.通过希望工程基金委员会向灾区捐款
B.直接向某困难地区捐款
C.非广告性赞助支出
D.已预缴的企业所得税税额
(2)有关甲公司2018年的生产经营情况， 下列说法正确的是( ）
A.甲公司2018年利润总额为215万元
B.甲公司2018年利润总额为175万元
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2019-06-18
如何办理企业所得税汇算清缴？只要申报国税的企业所得税年度申报就可以了？
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2017-04-19
老师，我公司要注销，现在账上有30的利润呢，不想交税，但预交过企业所得税，现在是不想交税也不能退税，我需要怎么处理呢？
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2021-09-16
在外地预交了企业所得税。在北京的季报表怎么填，能显示已经交了的税金
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2018-07-26
存款利息收入并入应纳税所得额缴纳企业所得税吗？
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2022-01-18
汇算清缴企业所得税 做递延所得税资产 应该怎么做
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2019-07-22
老师，想请教一下，比如2019年第3季度利润表中盈利95万，缴纳了四万多企业所得税，到第四季度，利润表中盈利1万，第四季度没有缴纳企业所得税，那汇算清缴时企业肯定是多缴纳了企业所得税对吗？可以申请退税吗？具体如果申请退税？谢谢老师
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2020-05-11
老师，单位5月进行上年度的企业所得税汇算清缴，5月的利润表所得税费用有金额，导致净利润金额减少。那么在申报第二季度财务报表时，应该在所得税费用那一列增加5月的所得税金额吗
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2022-07-11
老师，季度预交企业所得税根据利润表的净利润本年累计算吗
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2016-12-13
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