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一般纳税人，跨区，预交可不可以按照简易计税？那开票是不是也是按照三个点开？
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2022-09-21
老师您好，我单位是建筑公司，本市内的项目是不是不用在建筑所在地预交增值税了，没有预收款，是不是项目验收合格后开票后，在机构所在地应交增值税就可以。还有员工出差补贴每天五百随工资发，那交通住宿费饭费还能实销实报吗？还是含在五百里，不在支出差旅费了
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2019-05-06
上月付挖机台班费15088
借 预付账款35268
贷 银行存款35268
收到增值税专用发票
借 工程施工-机械使用费34918.81
应交税费-进项税349.19
贷 预付账款35268
用不用结转?如果没有收入进来，就一直挂在工程施工科目吗？有没有什么隐患?
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2020-07-08
老师 22年预缴的企业所得税 23年企业所得税汇算清缴时退回 会计分录：
借：银行存款 贷：应交税费-应交所得税
结转 借：应交税费-应交所得税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷： 利润分配-未分配利润
为什么资产负债表与利润表不平呢？
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2024-01-16
我是从期末销项20 进项15 减免1 的账务处理：
借：应交税费——应交增值税（销项税） 20
贷：应交税费——应交税费（进项税） 15
应交税费——应交税费（减免税额） 1
应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 4
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 4
贷：应交税费——未交增值税 4
想出的一道题目 ，若当月税务局代开发票已缴税金5 当月销项10 进项8 月末结转的完整的分录怎么写
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2021-12-27
收到400万增值税专票 预交税款 采用简易计税3%缴纳 税款是116504.85吗 企业所得税如何计算缴纳呢 还有城建税教育费附加和地方教育费附加是116504.85×税率吗
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2021-04-19
老师，帮我看下这个，为什么没有外地预缴企业所得税，但是有预交个税，2017年的项目，跨省的
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2021-06-17
建筑方面增值税预缴怎么回事预缴是否是提前缴费，若是缴费怎么缴
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2017-08-22
2018年12月计提30万年终奖（没有计提个税），但是3月按预计发24万报交个人所得税6万，3月份银行扣个税时，借：应交税费-个人所得税6万，贷：银行存款6万。月底还要做什么计提个税的分录和预计发24万冲减管理费用-职工薪酬吗？还是等实际发放24万时再计提再冲减？
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2019-04-01
借:应交税费-未交增值税贷:应交税费-应交增值税-进项税额。借:应交税费-应交增值税-销项税额贷:应交税费-未交增值税。请问下这两个分录是什么意思？这两个分录是写在一张凭证上的
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2019-06-16
抵扣了税控盘280做分录，借：应交税费――未交增值税280贷：管理费用，计提了增值税，借：应交税费――转出未交增值税345.43贷：应交税费――未交增值税345.43，交增值税怎么做分录？
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2020-03-20
为什么报表应交税费是-212244.1 增值税纳税申请表中留抵的是212303.46，相差59.36是为什么
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2017-01-17
，应交税费是怎么算的？收入为238元，（这个价格为含税价）税率6%，
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2018-09-25
应交税费-减免税借方200，是什么意思，需要做平吗？怎么做
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2019-09-11
要是当月应交税费是0 那税负率是不是就是0 还是等年末汇总一起再算税负率
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2016-09-13
你好，老师异地工程预缴税款，填含税的？那不是多交了税吗，会自动退回多交的那点税不
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2022-04-27
我上个月预提了教育费附加，在交税时免了，当时是借其他业务支出，现在能不能用贷方转回
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2019-05-05
2019原会计收房租费开3%发票借，预收账款24000元，贷，其他业务收入，，今年6月开3%红票，票借，预收账款一24000元贷，其他业务收入一24000元，重开5%发票，借预收账款24000元，贷，应交税费\\\\增值税1142元，其他业务务收入22858元，同时由于季度未到30万收入减免增值税。，借，应交税费\\\\增值税1142元，贷，营业外收入1142元，此分录正确吗，本季度增值税怎么申请啊？
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2020-07-12
老师请帮看一下我的应交税费科目明星帐，是都有问题，上面是负数？谢谢
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2020-07-06
老师，应交税费年末有余额，年初才交的税，这个还要补个计提吗？分录怎么做我不会
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2021-03-29
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