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1.我计提坏账会影响利润吗？如果影响利润，我1-2月都计提了所得税，如果3月是负数，所得税怎么处理呢？
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2022-03-31
老师，我们是个体户这次需要缴纳200的生产经营所得税，这个所得税算出来会不会影响利润表里面的净利润
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2019-10-11
老师结转本年利润那张凭证应该在计提企业所得税和结转企业所得税前做本年利润结转还是怎么结转
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2022-01-18
公司股东之一也就是法人代表获得公司红利需要交什么税啊？税率是多少？
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2018-06-18
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，比如应纳税所得额100万，企业所得税=100*（1-12.5%）*20%？老师是这样算吗？
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2023-03-22
小型微利企业是按照季度缴纳企业所得税吗，企业所得税都是按季交吧？分小型微利企业，小规模和一般纳税人吗
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2018-10-09
现在国家对于小微企业缴纳企业所得税有什么政策么？缴纳企业所得税就用利润表里的利润做应交纳税额么？
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2017-10-10
请问我们符合小型微利企业税收优惠政策，利润总额是106.07，到最后免征企业所得税了，请问企业所得税有起征点吗？
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2020-01-13
未取得发票不能入成本调减税后利润是都要征收个人所得税
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2015-10-15
对方给我开的专用发票，去年10月就开了红字，导致我们成本增加，利润增加，我们今年8月才发现，我们现在开点进项票，能抵去年的利润，能少交所得税吗？
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2016-08-09
所得税申报表中的利润总额是填利润表中的利润总额还是净利润
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2019-01-14
1.请问对于其他综合收益的税后净额，是因为所得税的影响还是递延所得税的影响呢？查了很多资料，似乎是递延所得税的影响，这让我觉得有些奇怪，因为其他综合收益里面不是利得和损失的结果吗，我感觉是要算所得税影响的，就像营业外收支一样税前列示，不影响利润表所以不计入所得税费用直接以税后净额列示。请问到底是什么原因税后净额列示呢？
2.如果是因为递延所得税的影响的话，那对于这部分利得和损失，会计上不算所得税吗？如果对这部分利得和损失：其他综合收益，会计不算所得税，所得税费用和应交税费没有差异的话为什么要确认递延所得税呢？
3.如果只是递延所得税的影响请问表中的“所得税”这一项又是什么原因呢？
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2020-05-01
企业所得税季度申报表的填写咨询，本年累计利润总额8192.24，税局系统自动带出减弥补以前年度亏损27530.07，应纳税所得额-19337.83，应纳所得税额为0，《减免所得税优惠明细表》里面第一行：“ 一、符合条件的小型微利企业减免企业所得税 ”这一栏需要填写数据吗？
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2018-07-08
老师，我们是免增值税和免企业所得税的企业。企业所得税时，有营业利润用不用交税啊？
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2020-06-09
异地工程预缴的企业所得税，在汇算清缴的主表里本年度已预缴所得税里提取不到，只有本地预交的所得税，这样按年度利润表出来的利润就会重复交所得税，这块应该怎么调整打个比方，公司异地工程预交企业所得税金额3000，本地预交4000，利润表利润70000，小微企业10%交纳所得税，在汇算清缴时，异地预交的企业所得税表主里本年已预交栏不能提取，只有本地预交的4000，这样导致企业要重复交纳3000所得税，这样应该怎么调整？
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2017-05-05
前三个季度都有预缴企业所得税，最后一个月亏损太多导致全年累计利润为负数了，利润表上本年累计金额里面的所得税费用19年要退的，我18年要做什么分录吗，现在所得税那一栏有显示之前预交的所得税，净利润就负得更多了，这个样子得报表对吗
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2019-01-17
老师您好，我想咨询一下企业所得税的问题，我们去年的累计利润一直亏损，最后一个月盈利了，我们出财务报表的时候是应该直接按照利润总额算所得税，还是应该按照算完纳税调整以后的利润算所得税？
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2020-01-13
公司为了进一步拓展市场，需要追加筹集资金。假设目前拥有资本2000万元，负债资本占总资本20%，负债利息率10%，权益资本占总资本80%，（已发行普通股20万股，每股面值80元）所得税税率25%，现有一良好的投资项目，企业准备筹资800万元，进行项目投资，现有两种筹资方案可供选择：
方案1：全部发行普通股筹资800万元，增发10万股面值80元；
方案2：全部筹借长期债务800万元，债务利率10%，筹资费用率2%。
要求：①计算方案1筹资后资本结构的普通股的股数，债务利息；
②计算方案2筹资后资本结构的普通股的股数，债务利息和借款资金成本；
③计算每股利润无差别点时的息税前利润和每股收益。
追加筹资后，若公司息税前利润为200万元，请你计算每股收益判断公司应采用哪个方案筹资？ 说明为什么？
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2022-12-02
某公司总资本为20000万元，其中负债资本15000万元，股权资本5000万元。公司负债资本成本为10%；股权资本成本为15%。该公司某年息税前利润为5000万元，所得税税率为25%。要求：计算该公司该年的经济增加值。
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2022-04-23
A有限公司，它的投资方是B有限公司
B公司做的分录
1.转出投资款 借：长期股权投资 贷：银行存款
2.收到分红5万 借：银行存款 5万 贷：投资收益5万
3.结转 借：投资收益 贷：本年利润
这笔分红在A公司已经缴纳了企业所得税
那B公司收到这笔分红5万还有需要缴所得税吗？
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2024-01-06
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