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未取得发票不能入成本调减税后利润是都要征收个人所得税
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2015-10-15
老师您好，我想咨询一下企业所得税的问题，我们去年的累计利润一直亏损，最后一个月盈利了，我们出财务报表的时候是应该直接按照利润总额算所得税，还是应该按照算完纳税调整以后的利润算所得税？
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2020-01-13
异地工程预缴的企业所得税，在汇算清缴的主表里本年度已预缴所得税里提取不到，只有本地预交的所得税，这样按年度利润表出来的利润就会重复交所得税，这块应该怎么调整打个比方，公司异地工程预交企业所得税金额3000，本地预交4000，利润表利润70000，小微企业10%交纳所得税，在汇算清缴时，异地预交的企业所得税表主里本年已预交栏不能提取，只有本地预交的4000，这样导致企业要重复交纳3000所得税，这样应该怎么调整？
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2017-05-05
甲某为在某市某外商投资企业工作的外籍人士（非居民个人），在中国境内无住所，假设甲某2020年1月取得收入如下：
（1）从中国境内任职的外商投资企业取得工资收入35000元，当月甲某回国探亲1次，从境内任职企业取得探亲费8000元，经当地税务机关审核批准合理。
（2）以实报实销方式取得住房补贴2000元。
（3）从境内另一外商投资企业取得红利12000元。
（4）在境内购买福利彩票中奖30000元，当即通过国家机关向贫困山区捐款9000元，对于公益性捐赠支出选择在本次偶然所得中扣除。
要求：
（1）甲某1月工资收入应缴纳的个人所得税。
（2）甲某取得的红利所得应缴纳的个人所得税。
（3）甲某取得彩票中奖收入应缴纳的个人所得税。
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2022-04-11
企业所得税年报后补缴企业所得税了，没有这个以前年度损益调整科目，我就用了借:利润分配_未分配利润 ，贷应交税费-应交企业所得税 ，借应交税费-应交企业所得税 ，贷：银行存款。
现在导致资产负债表和利润表的勾稽关系就相差那个数，需要调整吗？
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2021-07-12
本年留有应退所得税额，代理记账是这样做的，请问老师这样做也可以吗？借：应交税费-应交所得税300，贷：所得税费用300 借：所得税费用300，贷：本年利润300，
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2016-06-14
老师，利润表里的所得税费用是指企业所得税吧，快学商贸一般贸纳税人营业期账里没有计提企业所得税费用呢，那一般什么时候计提所得税费用呢？
2/227
2022-07-20
老师，三月计提企业所得税的会计分录 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 这个分录是对的吗，企业所得税费用需要结转到本年利润这个科目吗
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2019-04-15
如果这个个体户是查账征收的 那个人所得税就相当于别的公司的企业所得税是吗 那个人所得税就是收入-成本费用什么的 用利润*所得税税率是吗
1/769
2019-03-27
2018年小微企业税收优惠政策具体标准是怎样的？在所得税年报中，是按照纳税调整后所得计算减免所得税？还是按照利润总额计算减免的所得税呢？
2/2952
2019-04-10
递延所得税和应那所得税有什么区别，在计算应纳所得税时已经在会计利润的基础上调增调减，是税法口径，为什么还要计算递延所得税资产和负债
1/1904
2018-07-22
合伙企业代合伙个缴纳的个人所得税，可以冲减末分配利润吗？交纳时是一直接在往来的，但是一直没有分红，是不是直接可以冲在末分配利润里的？
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2023-01-11
小型微利企业是按照季度缴纳企业所得税吗，企业所得税都是按季交吧？分小型微利企业，小规模和一般纳税人吗
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2018-10-09
现在国家对于小微企业缴纳企业所得税有什么政策么？缴纳企业所得税就用利润表里的利润做应交纳税额么？
1/748
2017-10-10
请问我们符合小型微利企业税收优惠政策，利润总额是106.07，到最后免征企业所得税了，请问企业所得税有起征点吗？
1/921
2020-01-13
这个六月份利润表上的所得税，是五月份交的所得税这样做对吗，我们会计算五月份交的所得税是用五月份不含税收入*5%*10%得来的
8/521
2018-11-22
老师你好，我想问假设18年企业所得税实际要缴纳300元，缴费时间应该是在2018年企业所得税年报申报完毕缴纳的，缴纳时间应该是在2019年，那在2019年的利润表是不是会体现一个去年缴所得税的金额300元，前提是在2019年前三个季度都没有发生所得税
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2020-05-22
我想问一下，企业所得税年报A类报表是和12月份利润表金额一致的吗
1/279
2019-05-17
季度报利润表，企业所得税申报是不是7-9三个月的数据累计呢
1/531
2017-10-18
老师 我想问一下企业所得税季报 比方说是第二季度的 填写的利润表上的上期金额填的是什么？
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2020-04-23
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