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老师，2018年3月留抵税额是15516.54元，2018年4月已开票收入不含税收入是22641.5元，销项税额是1358.5元，未开票收入不含税收入是477350.42元，销项税额是81149.58元，账务如何处理？
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2019-04-19
借:应交税金_应交增值税~销项7110.21
应交税金~应交增值税~留抵税额4661.87
贷:应交税金~应交增值税~进项税额11772.08
老师这个分录是这样做嘛？
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2019-06-24
一般般纳税人服务业，有免增值税和纳增值税业务，用到试剂和耗材，把耗材调拨给集团内其他公司，现在需要缴纳增值税（包括日常纳增值税业务+视同销售部分），12月买了一辆机动车。问题1：:12月买的机动车的进项税可以抵扣我需要缴纳的销项税？问题2：机动车一张发票的进项税额大于所有的销售税额，这个形成留抵税额，下个月可以继续抵扣？
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2020-12-28
请问一下老师~~~
当月没抵扣完6282元进项税，20栏留抵税额2221.81元，这笔2221.81元需要新做分录？
如需要做，分录怎么处理呢？
不需要做，这笔2221.81元是在应交税费-应交增值税（进项税额）借方余额吗？
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2022-10-14
老师，盘盈的资产放到待处理流动资产损溢，但是当月不处理，留待年底再处理可以吗？
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2016-06-13
2020年3-6月增值税交200万，因当时开票金额大，后半年开票额小，进项一直较多，2020年12月末增值税申报有留抵税39万元会税务异常吗？
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2021-01-17
老师，假设7月份资产负责表里的应交税费是：-120000.这个月开出去的发票 税额是3万。那这个月我可不可以不用认证进项发票
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2015-08-17
老师，如果上期增税税有留抵余额，这期又发生了未交增值税，那么这期的附加税计征的对象是两期的差额还是只看本期的来算啊？
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2016-11-10
房屋装修50万，发生的次月开始分摊，那么我的进项税额比较大不想一次勾选，是不是暂时放到应交税费-应交增值税-留抵税额？
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2019-08-26
公司是一般纳税人，本月产生了9万元的增值税，可是又没有那么多钱交纳，怎么办？告诉你本月如实申报，申报完毕后请不要着急，收到国税欠款通知书，也不要着急，等待下个月进项票进来后，认证完毕，在下个月申报结束后，存在留抵税额的，再去国税大厅办理留抵抵欠，大白话就是（上个月有9万税额没交，用次月的留抵税额抵扣）国税大厅不会拒绝的因为这是国家税法规定的，依据最后奉上。怎么操作呢？1、比如5月份产生8万增值税税款，不要着急，如实申报。2、6月份认证进项税额，6月份开始正常申报，6月份申报结束如果存在留抵税额6万。3、带上你的5、6月份申报表，公章、前去便民方舟办理用6月份留抵6万元税额抵扣5月份税款8万元，也就是说 你只需要交纳2万元，当然还要交纳5月份税额每日万分之五的滞纳金，如果留抵税额足够，滞纳金也可以从进项税额里面抵扣的。4、办理结束后，办税大厅会给你一份留抵抵欠的通知单，不要忘记要把通知单递交给国税管理科，好了，你的流程就办完了。他说的对吗
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2018-08-17
企业是软件企业，享受即征即退，现在即征即退项目有留抵该怎么处理8月份开了两张红冲发票，形成了一个销项税额-10，是个负数，没有进项，期末留抵就是10了，9月份开了两张发票，由于税率差税额是2万元，所以期末留抵就是8了，这个期末留抵怎么处理
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2019-03-20
老师好，一般纳税人公司账上有留抵进项税额，现在要做股权转让，可以让新股东把留抵的进项税额给以现金的形式给原股东吗？如果签相关转让协议合法吗？
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2024-11-18
老师你好，请问2月份有进项发票，已经做账到2月了，但是没有认证，因为进项数字够了。留给3月，请问留下来的进项税额需要转到带认证进项税额吗？
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2020-03-11
老师，您好，我想问一下去年12月份购买的金税盘到现在还没有抵扣，因为一直都是进项税额留抵就不能全额抵扣，那该怎么办，会不会形成滞留发票呀？
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2019-10-09
老师问下就是转账给个体户是个人户头，公司是可以转账的哦，需要留底什么文件吗？
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2020-07-14
老师上月进项认证未使用，申报表显示期末留底20115.16，是不是这月可以继续使用抵扣呢
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2018-02-28
老师 我们公司是装修公司，很多都是费用都没有收据，我可以自己弄一张收据留底吗？
1/961
2018-10-30
查账发现账面金额比留抵金额少了0.01，是什么原因呢？
1/985
2017-09-02
有20万的进账，这次开了的销项5万多，我是一下都认证了留底，还是用的时候在认证
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2022-03-23
计算增值税税负时，应该要考虑上期留抵的进项税额吗？如现在计算2018年1月的增值税税负，应该要把2017年12月留抵的5000的进项税额计算到2018年的1月的增值税税负里面吗
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2018-11-09
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