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某微型企业2019年3月31日的期末留抵税额为100万元，2022年4月申请一次性存量留抵退税时，如果当期期末留抵税额为120万元，该纳税人的存量留抵税额为100万元;如果当期期末留抵税额为80万元，该纳税人的存量留抵税额为80万元。该纳税人在4月份获得存量留抵退税后，将再无存量留抵税额。这个例题中，如果存量留抵退税额为80万元时，申请了存量留抵退税，那80万小于100万，剩余的20万元能在下期申请存量留抵退税吗？
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2022-09-14
甲公司为我国居民企业，预计本年及以后各年均将获取利润总额3000万元。本年年初，准备在深圳设立分支机构乙公司。预计乙公司在设立之后最初两年会亏损，第一年亏损400万元，第二年亏损100万元，以后每年盈利600万元，乙公司的生命周期为8年，折现率为8%。假设甲公司与乙公司均没有企业所得税纳税调整项目，即利润总额等于应纳税所得额。 算一算：甲、乙公司分别应纳企业所得税。
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2023-05-16
减免税表里面的应缴税款是按所属期还是申报期呢,如果是所属期就有可能应缴税款小于实缴税款,因为应缴税款是次月申报时才缴纳的，是这样么？
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2017-06-16
由于纳税人员看错截止日期，导致三月期税报未申报，如何处理，公司为新建企业，如申报也是零申报？
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2017-06-19
我们公司是一般纳税人，老板让我做进销存 我的本期收入和进项税对上了 现在怎么做本期发出
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2020-12-04
房地产公司缴纳的增值税，期初余额还有585920.01元，本期发生额20万，怎么在增值税附表三把585920.01元扣除呢，
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2020-07-09
房产企业增值税纳税申报表附列资料三第三列本期发生额和第四列本期应扣除金额怎么计算
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2022-06-15
增值税纳税申报表附表五（不动产分期抵扣计算表）上月已经填报数字有期末余额，可是这个月却没有期初余额是怎么回事。
1/988
2019-04-01
分期收款的要分期分别确认增值税纳税义务吗？是收一次款确认这次收款部分的增值税还是确认全部的增值税？
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2020-11-29
增值税纳税申报表主表14行有进项税额转岀7264．96，32行期末未缴667．07，34行本期应补退税额22998．07，32行和34行不一样是怎么回事？
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2017-02-07
您好老师，在填制增值税纳税申报表时，（附表都填好了），其中上期留抵税额怎么填？数是怎么得来的？
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2019-12-10
增值税纳税申报表期末留抵税额本月数668.04，销售额790355.85，应纳税额8114.83，本月销项合计64056.46，属于商业企业，怎么计算要认证多少进项？
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2019-09-02
老师您好，个人以知识产权入股时，可以采用递延纳税的方法，可是递延纳税可延长多久？所谓发生股权转让时才纳税的含义是什么？如果我在该公司长期持有该股权，并没有发生股权转移，是不是可以无限期纳税呢？
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2019-10-09
那个增值税纳税申报表主表，期末留抵税额对了，那个表二可以不填吧
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2016-11-11
某服务业一般纳税人，适用加计抵减政策。2019年6月，一般计税项目销项税额为120万元，进项税额100万元，上期留抵税额10万元，上期结转的加计抵减额余额5万元；简易计税项目销售额100万元（不含税价），征收率3%。此外无其他涉税事项。该纳税人当期应如何计算缴纳增值税呢？
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2019-04-07
小规模纳税人，认缴制，筹建期，股东打入公账的钱用于支付费用的。这种款式怎么录？
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2022-04-16
老师们好！我刚接触一家信息服务型公司，小规模纳税人。可是全盘账务我是只菜鸟，希望老师们在前期账务处理税收规划和社保缴纳方面帮忙规划一下，给个意见。比如筹建期间10多万的会务费用怎么处理?比如员工工资额定多少等等。非常感谢！您的意见将有可能使我受益终生，也直接影响到我后面的职业生涯，真是跪谢都不为过！
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2020-07-10
期间费用表中的利息收支与纳税调整表的中利息支出不是一个概念吧，一个是减了利息收入的，一个是不减利息收入的。
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2018-04-26
老师好！我们公司是做室内装修装饰工程的，小规模纳税人。公司筹建期间，有几个做建材的主材商投入了费用，有现金形式的，还有以提供装修材料的形式，还有装修人工的形式等，请问这样如何入账？
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2019-10-29
电子税局。今天提交报表时候提醒要完善财务会计制度及核算软件备案报告书 这个财务会计制度备案信息 有效期怎么填 折旧方法我们目前业务极其简单 小规模纳税人 怎么选择啊
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2022-01-18
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