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请问老师:本期实际抵减税额怎么计算？
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2020-07-08
上月购进抵扣进项税额的工具配件，因管理不善被盗，账面成本为38140元。
要求：计算该下器加工企业当期应纳增值税税额
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2021-11-23
甲生产企业为增值税一般纳税人，2019年11月份发生以下业务：购进原材料一批，取得增值税专用发票注明：不含税价款300万元；本月海关核准免税进口料件价格为80万美元（对免税购进甲企业采取购进法）。当月内销不含税销售额为500万，当月出口商品FOB价为100万美元，当日外汇牌价为USD1=RMB6.5，出口商品退税率为9%。
1、企业免抵退税不得免征和抵扣税额是（第1空）万。
与企业免抵退税不得免征和抵扣税额会计分录。
2、企业当月应纳税额是（）万。注意：此处填写的是计算出来的当月应交税额数，注意如果是负数就应该有符号！
3、企业免抵退税额(即外销应退税额)是（）万，实退税额为（）万，被抵消的税额为（）万，
并作出相应会计分录
4、根据上述资料，判断企业留抵税额是，如果没有，此处填0。注意此处的留抵税额是指内销的进项不足抵扣的金额。
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2022-11-17
年报的上期金额是指的上年同期金额？还是上个月的金额？
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2022-05-19
老师：一般纳税人本月只有销项税额和金税盘维护费，上月有留底税额，请问本月怎么结转增值税？
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2019-06-09
发现去年有张信息技术服务费的专票，认证了，年底有这个66.41的留抵税额，今年如何更正过来，在报增值税时进项转出吗？是不是这个信息技术服务不能抵扣进项的，要在去年就做进项税额转出只是漏了操作了，进出口公司也没有销项税，留个这个进项税觉得怪怪的。该怎么办呢？
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2021-05-19
进项税远大于销项税，都是之前建设期留底的，根据这上面的数字，到底还要做分录吗
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2019-04-10
个体户是小规模纳税人，现在这个个体户要注销，资产负债表上面的预收账款余额期末余额28万，在尽量少交税的情况下，最合适的处理方法可以怎么做呢，（已经1年未开过发票，这个余额是前期预留）
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2019-04-17
老师季度申报利润表
本期金额4-6月
上期金额1-3月
本期金额7-9
上期金额1-6月
本期金额10-12
上期金额1-9月
这样填写对吗
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2024-05-27
一般纳税人，这月申报上月，上月预缴了一部分增值税，这月申报时发现上月的肖项和留抵的大于进项，预缴形成了负数，退税，该怎么办
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2018-10-15
老师，这个是不是可以在，增值税纳税申报表附列资料二，本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证栏按票上金额/1.09*0.09，来抵扣进项
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2019-12-02
税负={【年度销项税额合计+免抵退货物销售额×17%-（年度进项税额合计- 年度进项税额转出合计+年初留抵税额-年末留抵税额）】÷【年度应税货物及劳务销售额（不包括免税货物及劳务销售额）+免抵退货物销售额】}×100%。
如你第二问中，假设总销售收入为100万元，外销收入95万元，内销收入5万元，进项税金15万元，征税率17%，退税率13%，计算如下：
销项税金=50000*17%=8500元
进项税金转出=950000*（17%-13%）=38000元
应交税金=8500-（150000-38000）=-103500元
税负=[8500+950000*17%-（150000-38000） ]/1000000*100%=5.8%
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2019-12-16
年初新开的库存三级账，第一行用留一个期初余额么
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2017-03-03
17年末计提的坏账准备一直留在期末余额，要冲销吗？
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2019-01-03
老师您好，我们是一般纳税人，期末应交增值税有留抵（即进项大于销项），请问规范的账务处理是怎样的？
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2024-12-12
老师，收到增值税留抵退税会计分录怎么做
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2022-05-13
老师，收到增值税留抵退税，账务处理怎么做
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2022-09-05
因预缴税款，税务局批准留抵，账应该怎么做
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2020-06-29
老师，我想问下增值税留抵退税是什么意思
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2023-03-23
请问本期进项税64807.16，那么加计抵减表格中的本期发生额是多少？本期调减额是多少？
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2019-11-13
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