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是这样老师，我们公司收玉米，烘干以后出售，2600元/吨收进，2610元/吨卖出，销项税总是小于进项税，长时间就有未抵扣的进项税，这样有涉税风险吗？
6/1072
2022-02-24
待抵扣进项税额在财务报表中填在其他流动资产可以吗，我单位税务会计把待抵扣进项税额合并填在应交税费栏了显示数字为负数，数字很大，这样填列有风险吗，请指点
1/1551
2021-08-03
老师应交税费待抵扣进项税额一定是要在资产负债表的其他流动资产内核算吗？
如果有1万元的进项税额转待抵扣，那么资产负债表负债里面应交税费项目会显示负数1万，资产里面其他流动资产显示正数1万，这样资产负债表就不平了啊
公式的问题？应该不会啊
1/2505
2020-05-29
收到进项专票时，直接是借：主营业务成本 10 贷：应付账款 10； 现在如何修改错误。 是不是应该写成
借：主营业务成本 9.43
应交税费-待抵扣进项税额 0.57
贷：应付账款 10 ；
但是19年12月的账在2020年里如何修改正确？
1/1325
2020-04-17
待抵扣进项税额的分录？待抵扣进项税额可以记到其他流动资产吗
1/5610
2019-04-22
请问：2018年金税服务费附表4已填（但2019年一直没销项税抵扣），2020年再进入系统，此项可抵扣的费用已消失了，是不是就不能在以后抵扣了，且账务怎么处理？
1/600
2020-01-02
老师
应交税金-进项税额
收到负数发票 税金只能做进项转出？
能不能借方做负数
1/3144
2019-09-11
小规模是不是不需要抵扣进项税额？
0/917
2018-08-08
老师，有广告的专票进项，能否抵销售的销项
2/136
2021-09-09
老师你好，用于职工福利的专票不能抵扣进项，专票认证时选择不抵扣勾选操作吗？
1/3689
2019-12-31
本月没有销售我也就不认证进项了，但是上月暂估价入账中有的进项票已经回来，我这个月能不能抵消暂估价入账
1/476
2017-12-26
现在建设期，销售方给我们开了很多增值税专用发票，金额也很大，我可不可以都认证完毕，记入科目应交税金——待抵扣进项税额，这样我们只有进项，没有销项，这样合理吗？税务局有没有相关的规定？
1/539
2017-09-10
某公司当月销项税额100万元，当月取得可抵扣进项税额36万元、待抵扣进项税额4万元，当月进项税额转出3万元，上月期末留抵税额18万元。计算甲公司当月应纳增值税额。
1/2402
2020-03-12
现在建厂初期，供应建厂材料给开了快1000万的增值税专用发票了，我可不可以全部认证了，记入待抵扣进项税额里面，我们没有销项，等以后有了销项税额，我把待抵扣进项税额转成进项税额，我这样做可以吗？这样做税务局会不会找麻烦？
1/925
2017-09-21
发票平台能查到增值税进项税票，但手里没有纸质发票，可以在发票平台勾选抵扣吗？后期需不需要把进项税票上交？
1/2611
2020-03-30
本月无进项税，销项税小于留抵税额。怎样才能使账上和表上的留抵税额一致。会计处理怎么做
1/948
2018-04-14
企业委托建筑公司建造厂房，拿到的建筑发票作为不动产进账，那么建筑发票的进项税能否抵扣？
3/2331
2017-01-03
老师，公司去年年底审计调整科目，把待抵扣进项税额转入其他流动资产了。每年年末都需要这样处理吗？
1/3871
2020-05-20
资产负债表：待抵扣进项税额属于其他流动资产吗？（公司账套转移到金碟软件自动生成的情况。）
1/2461
2019-01-30
老师，昨天跟同行讨论，说工程施工科目可以同一个凭证再做一笔分录转到主营业务成本，想跟您确认下，这种做法可以吗？
如：
借：工程施工 材料费
应交税费 待抵扣进项税额
贷：应付账款
借：主营业务成本
贷：工程施工 材料费
这样就不需要月底再去结转了
1/1754
2019-07-11
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