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异地工程预缴的企业所得税，在汇算清缴的主表里本年度已预缴所得税里提取不到，只有本地预交的所得税，这样按年度利润表出来的利润就会重复交所得税，这块应该怎么调整打个比方，公司异地工程预交企业所得税金额3000，本地预交4000，利润表利润70000，小微企业10%交纳所得税，在汇算清缴时，异地预交的企业所得税表主里本年已预交栏不能提取，只有本地预交的4000，这样导致企业要重复交纳3000所得税，这样应该怎么调整？
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2017-05-05
上季度有亏损 这季度可以弥补亏损后 的利润来缴纳企业所得税吗 还是按照本季度利润缴纳企业所得税
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2018-01-13
所得税汇算福利费和业务招待费必须调整对吗？我福利费16000，招待费4670，这两点调整后的应纳税所得额是多少
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2020-01-15
预估12月本年累计 利润总额 3,882,711.19 所得税7000 净利润 3,875,711.19 请问上年享受小微，今年资产总额过100万。所得税怎计算？
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2018-11-27
企业向个人借款，在支付利息时，需要代扣个人所得税么？企业向股东支付借款利息时，也要交个人所得税么？
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2015-10-13
老师，我小规模报企业所得税是不是就是按我财务报表上面的利润总额填那个企业所得税表上的利润总额
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2019-07-10
您好老师，个体工商户交了个人经营所得税后的盈利额，怎么支配？提取未分配利润还需要再交个人所得税吗？
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2023-01-07
当这个季度有利润时预交了企业所得税，下个季度如果不开票没成本利润还是原来的那还是要交所得税吗
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2019-11-18
2018年小微企业税收优惠政策具体标准是怎样的？在所得税年报中，是按照纳税调整后所得计算减免所得税？还是按照利润总额计算减免的所得税呢？
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2019-04-10
递延所得税和应那所得税有什么区别，在计算应纳所得税时已经在会计利润的基础上调增调减，是税法口径，为什么还要计算递延所得税资产和负债
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2018-07-22
7、红光公司为居民企业，适用所得税税率为25%，其企业所得税分季预缴，年末汇算清缴。2018年度前三季度已预缴企业所得税120万元。2018年全年的生产经营情况如下:
(1)主营业务收入4000万元，其他业务收入800万元，投资收益30万元(其中国债利息收入1万元)
(2)营业成本1990万元，税金及附加90万元，应纳增值税520万元。(3)管理费用500万元，其中业务招待费40万元。
(4)销售费用1500万元，其中含广告费800万元、业务宣传费20万元
(5)财务费用80万元(均为向金融机构借款而产生的利息)
(6)营业外支出3万元，其含通过部门向灾区捐款20万元。向供货商支付违约金5万元，交税收滞纳金1万元。要求:(本题共11分)
(1)计算红光公司本年度的利润总额(3分)
(2)计算红光公司本年度的应纳税所得额(3分)
(3)计算红光公司全年应纳所得税税额(2分)
(4)计算红光公司2018年度应汇算清缴的所得税额(3分)
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2021-12-22
对方给我开的专用发票，去年10月就开了红字，导致我们成本增加，利润增加，我们今年8月才发现，我们现在开点进项票，能抵去年的利润，能少交所得税吗？
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2016-08-09
老师我想请问，一个公司第一年亏损10万，第二年盈利8万，由于这个公司是大学生创业项目，所以前两年免交所得税，第三年不交所得税的话是盈利14万，但交所得税后亏损，那么请问第三年要不要交所得税
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2020-02-29
未取得发票不能入成本调减税后利润是都要征收个人所得税
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2015-10-15
请问下，我去年2019亏损15万，2020一季度1-3月收入18万，我2020一月开的票18万收入的，不想交所得税，这4月报季报我可以收回票红字冲掉，等二季度有成本了再开票可以吗？
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2020-04-17
请问老师，给法人股东、有限合伙股东、个人股东分红需要交所得税吗？
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2019-07-04
老师好，公司搞活动现场抽奖，给客人发的200现金红包是要交个人偶然所得吗？这个怎么做呢？不可能去找客人拿所得税吧？
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2020-04-02
老师，请问上季度暂估的成本，这个季度发票仍未收到，本季度报所得税时，暂估的成本需要红冲掉吗？
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2020-07-06
1、所得税申报表 营业收入 对应利润表中的营业收入要不要加营业外收入 ？？
2、所得税申报表 营业成本 对应利润表中的营业成本+主营业务成本+营业税金及附加+三项费用+营业外支出？
3、所得税申报表 利润总额 对应利润表中的利润总额 而不是净利润？？
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2016-01-14
企业所得税季度申报表的填写咨询，本年累计利润总额8192.24，税局系统自动带出减弥补以前年度亏损27530.07，应纳税所得额-19337.83，应纳所得税额为0，《减免所得税优惠明细表》里面第一行：“ 一、符合条件的小型微利企业减免企业所得税 ”这一栏需要填写数据吗？
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2018-07-08
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