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老师，你好！请问，工商年报时12月份有预缴的企业所得税和增值税，因为跨年了就把企业所得税转到费用了，表示实际抵扣的，但是企业是亏损，只能去税局申请留底。增值税转到已交税金。这种工商年报纳税总额需要填写预缴的部分吗？实际12月份的应该1月份申报。
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2019-05-05
我们公司在外地有工程，现在需要预缴税款
请问预缴所得税的计税依据是什么
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2018-01-26
中国公民王某受雇于A企业，2019年1 月取得工资收入15000元，三险一金1000元，有子女教育专项附加扣除1000元:同时取得劳务报酬10000元，计算1月应顶缴的个人所得税额。(工资累计预扣预缴应纳税所得额不超过36000元部分，预扣率3%:劳务报酬应纳税额所得额不超过20000元部分，预扣率20%)
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2020-01-09
核定征收的企业，所得税是根据收入计算缴纳所得税，那这个收入包括营业外收入吗？就想知道企业所得税是按收入核定征收，那么营业外收入是否需要交所得税？
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2018-09-06
您好，我想问一下，如果是总分机构的，分公司是不是一定要做企业所得税汇总纳税申报，营改增前企业所得税原来一直是在地税管理，一直都没有说要做总分公司汇总申报申请 ，企业所得税一直都是全部在当地缴纳。系统添的表格也一直都是企业所得税都在当地缴纳，年收入不超过500万，系统自动默认你是企业所得税小微企业 ，企业所得税享受了小微企业政策，过了快一年再通知你更正申报表，说你不能享受小微企业政微，要补缴税和滞纳金。这到底是谁的错呀
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2021-07-23
文化公司收演唱会赞助费，同时用赞助费支出了演唱会费用，收了多少就支了多少，请问这2比分录如何记，需要缴纳增值税吗，企业所得税是按收入核定征收的，是否需要缴纳企业所得税，赞助方不要发票。
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2019-01-02
老师好！个人独资企业和合伙企业，都是按照生产经营所得的来计算缴纳个人所得税吗？
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2021-03-10
汇算清缴减免企业所得税2306.54元，如何调为0？这个数是应纳税额产生的，如果不动应纳税额，有没有其他办法
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2019-06-13
老师临时工的工资11月干的活，上月发票梅有开这月可以补开吗？我要税前扣除少缴纳企业所得税
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2018-12-19
老师，在银行购买的理财产品属于交易性金融资产吗，每月收到的利息计入投资收益吗，取到的投资收益要交增值税吗，税率是多少呢，怎么缴纳企业所得税呢
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2023-03-07
老师，我们一二季度利润总额都是负的，不用缴纳企业所得税，但是三季度利润是正的，按说应该预交三季度的企业所得，为什么填报完，系统显示硬不退税额为0，本期不用扣款，这是怎么回事？
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2016-10-20
我们单位是小规模，好像从来都没有交过所得税，需要缴纳企业所得税吗，税率是多少，去国税申报也申报不起来
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2016-11-21
我们是总公司~在省内其他地区设有分公司~我们总公司需要去税务备案？并合并缴纳企业所得税吗？一个是独立核算的分公司，一个是非独立核算的分公司。
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2019-03-13
执行小企业会计准则 ，汇算清缴缴纳的所得税怎能做分录？
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2019-06-18
企业所得税是不是等到明年5月汇算清缴的时候缴纳呢
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2019-01-17
企业所得税汇算清缴在年度终了多长时间内需缴纳完毕
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2019-12-19
根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定, 2019年新出台的小型微利企业所得税优惠政策，引入新的计税方法，对年应纳税所得额不超过300万元的小型微利企业，按应纳税所得额分为两段计算，一是对年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，并按20%的税率计算缴纳企业所得税，实际税负为（ ）；二是对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，并按20%的税率计算缴纳企业所得税，实际税负为（ ）。
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2019-11-29
企业所得税汇算清缴调增了纳税所得额，但是还是亏损，需要做账务处理吗？需要调年度财务报表吗？怎样调整？
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2018-05-28
老师：2019年1月1日起，小微企业应纳税所得额不超过100万元部分，减按25%计放应纳税所得额，按20%的税率缴纳所得税？这句话中：减按25%计入应纳税所得额是什么意思，如何理解？如果2019年应纳税所得额是99万，那么应缴纳的所得税是990000*20%=198000，这个198000是2019年应交的所得税是吗？那么这个减按25%计入应纳税所得额是怎么理解的？
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2019-02-28
老师，处置固定资产需要缴纳企业所得税吗？我们是小规模纳税人
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2020-04-11
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