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出纳怎么填应收账款分户账本？（供应商往来）
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2017-02-22
星海公司从2018年开始按年末应收款项余额百分比法计算确定应收账款的预期信用损失金额，并确定应收账款预期信用损失率为3%。
（1）2018年12月31日，应收账款余额200 000元，“坏账准备”科目无余额。
（2）2019年3月，确定应收账款7 000元已无法收回，当年年末应收账款余额190 000元；
（3）2020年8月，收回以前年度已作为坏账转销的应收账款4 000元，当年年末应收账款余额110 000元。
要求：根据上述资料，进行相关的账务处理。
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2021-04-15
老师，请问项目建设施工工地收到对方以银行存款支付的车祸损毁赔偿款，应该怎么记账呢？
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2019-08-12
请问财务管理中预付款项与其他应收款项属于敏感项目吗？怎么辨别它们是否与消费收入成正比？谢谢
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2019-11-10
这是一笔付款 预付 ，科目设 应收账款？[图片][图片]
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2022-05-23
A企业为从事商品生产和销售的工业企业，与其长期客户B企业经常发生商品交易，并定期结算销售款。A企业负责该项交易的会计人员为了准确地核算与B企业的往来情况，设置了“应收账款B企业”和“预收账款B企业”两个账户。年末，这两个账户的余额为:“应收账款一B企业” 账户借方余额100万元，“预收账款B企业”账户贷方余额80万元。该会计人员对应收账款的余额进行清查，并督促业务人员及时与B企业结算应收款100万元。业务人员认为会计人员提供的数据不准确，因而与其发生争执。你认为应向B企业收取的款项是多少?为什么?该会计人员的问题出在什么地方?
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2020-06-18
我们开出一张工程款出去，还没有收到钱，他们说可以直接计入应收账款，哪种方法才是正确的呢。
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2017-12-13
我司是施工方，包工包料，现有工程当月己签定合同借应收账款贷工程结算，但没有收到工程款，我司有采购钢材，水泥并都领用，月底收入成本怎么做？
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2019-08-01
已知A公司在预算期间,销售当季度收回货款60%,下季度收回货款30%,下下季度收回货款10%,预算年度期初应收账款金额为28万元,其中包括上年第三季度销售的应收账款4万元,第四季度销售的应收账款24万元,则下列说法正确的有( )
A.上年第四季度的销售额为60万元
B.上年第三季度的销售额为40万元
C.上年第三季度销售的应收账款4万元在预计年度第一季度可以全部收回
D.第一季度收回的期初应收账款为24万元
求老师讲解一下这道题的思路
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2020-05-07
其他信息当中，国外客户给我们转货款，有一个国外扣费，这个手续费需不需要冲减应收账款-出口客户？
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2021-11-29
这里应收账款，为什么要包括增值税,乙公司除了付款1000000元，还需要付增值税170000元给甲公司是吗、总共应收账款是1170000元吗？
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2019-04-08
收到工程款，对方没给开票 应收账款贷方有余额需要到损益吗
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2020-03-16
上年度一笔应收账款挂错了，应该是往来款，要怎么处理分录
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2021-06-28
甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%；商品销售均为正常的商品交易，销售价格均为公允价格，且不含增值税；除特别说明外，采用应收款项余额百分比法于每年6月30日和12月31日计提坏账准条，计提比例为1%。20X0年5月31日，"应收账款"科目借方余额为500万元，全部为向戊公司除销商品应收的账款，"坏账准备 科目贷方余额为5万元："应收票据"和"其他应收款"科目无余额。
(5)6月30日，甲公司对各项应收账款计提坏账准备。其中，对应收乙公司账款采用个别认定法计提坏账准备，计提比例为5%。假定6月份除上述业务外，甲公司没有发生其他有关应收款项的业务。
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2023-12-06
我司跟供应商互为购销关系，应收账款借方余额5万，应付账款贷方余额10万，后续只保留我司向对方采购关系，想把应收的5万直接抵欠款10万，要做什么分录调整呢？直接这样可以吗？借：应付账款 5万 贷：应收账款5万
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2017-11-23
由于之前我们公司和供应商先发货后打款，我都计入应付账款里了，后面变成先付款后发货，导致我应收账款余额在借方，这个需要调整过来，到应收账款里吗？
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2020-06-04
应收票据转到应付账款是什么意思？
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2020-04-14
现在要调应收和应付的账，1、应收账款，客户余额是3000，我们的余额是2000，以客户的余额为准调账，2、我们的余额是5000，客户的余额是6000，以我们的为准调账3、应付账款，我们的余额是4000，供应商的余额是2000，以我们的为准调整账目。4、我们的余额是7000。供应商的余额是9000，以供应商的余额为准调整账目。以上四种情况调账分录怎么做呀？
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2018-08-21
客户欠我们的钱直接就转给我们的供应商，借:应付账款——谁，贷应收账款——谁，这么写分录对吗
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2017-12-03
图① 甲公司为我公司客户 我公司收到甲公司汇票 做分录 借应收票据 贷应收账款 甲
老板让把该票据转给乙公司，乙公司为我公司供应商
图②做分录 借应付账款 乙 贷应收票据
对吗老师
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2020-02-11
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