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出库调整单，入库调整单怎么调整
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2019-06-23
老师，我们再做企税汇算清缴时，职工薪酬纳税调整项目明细表时，工资薪金的账栽金额填的是应付职工薪酬的本年贷方累计数（计提数），实际发生额填的是应付职工薪酬的本年借方发生数，那计提数和实际发生数必然是有差异的，但是再计提最后一个月工资时，2020年汇算清缴前已经发放，按理来说就不用进行纳税调整是吧，那这样的话，在填职工薪酬纳税调整明细表时的税收金额是填实际发放数，还是计提数呀
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2020-05-08
唐老师您好，关于汇算清缴后调账问题，我看了您的答案。如果预缴的所得税多了，需要借记应交税金，贷方记以前年度损益调整吗？谢谢
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2019-04-25
你好，小微企业的汇算清缴，现在只有“职工薪酬支出及纳税调整明细表”是填了，然后“纳税调整项目明细表”和“企业所得税弥补亏损明细表”是自动带入的数字，可以直接这样提交吗
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2024-05-23
小规模 5月份补缴17年度企业所得税，做分录 借 以前年度损益调整 贷 应交税费应交增值税借 未分配利润 贷 以前年度损益调整但这样银行存款那就对不上了呀？这个怎么办？
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2018-07-13
老师，汇算清缴补交所得税，用了以前年度损益调整科目后，造成资产表中未分配利润的期末-期初，结果不等于利润表本年累计数。要使得数据相等要怎么调？或者调哪里？
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2020-07-06
老师你好，请教一下年终汇算清缴的问题。
2019年的成本票在2020年入账，19年四季的报表及所得税已经预交。在做汇算的时候是做调账处理，不属于纳税调整项是吗？
具体分录是不是：借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
如果做纳税调整是不是不做任何账务处理
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2020-05-25
请问：2020年5月做所得税汇算比如应补所得税10000万，5月做帐：借：利润分配--未分配利润10000，贷，应交税税10000，如果在报2020年季报报表时，调整 了2020年期初数“未分配利润与应交税费”各10000万，是不是只调期初，（财务软件没有调整），报表期末数是根据软件的期末数生成，申报报表期末数不用调整 （“未分配利润与应交税费”各10000万），不知理解对不？
如果期末数也调整（“未分配利润与应交税费”各10000万），到了6月份季度报表应交税费就会在贷方多10000万，回为期初调了应交税费10000万，而在5月又做了凭证补提2019年的企业所得税10000万，而银行扣一次
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2020-09-28
老师，请教个问题，我公司被审计公司要求在202012月份调整了一笔企业所得税，是补缴2019的，我这个企业所得税是在12月份交还是在汇算清缴的时候交
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2021-01-08
老师，纳税调整后所得数是不是会直接显示在弥补以前年度亏损里面吧，像我这个所得税弥补亏损表都是正数，帮忙看看我写的对吗，其他的都没填
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2020-05-15
企业所得税年报时，如果利润总额是负数，我不小心填成了0，老师你说，我该怎么办，改也改不了了。或者在第二年的所得税季报中还有没有调整的余地。
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2020-10-22
以前年度损益调整可以用多栏式登账吗，二级科目写主营业务收入，主营业务成本，所得税费用等
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2020-07-15
请问老师滞纳金入什么科目？所得税年报时需要调整出来吗？如果做到未分配利润有什么影响吗？
2/825
2021-10-27
我现在在汇算清缴，收入少计，现在应该怎么调整怎么做分录，清缴时加上少计的收入，是要交所得税
1/2543
2018-05-18
老师，我要补缴2018年企业所得税，没有以前年度调整这个科目怎么办，具体的会计分录该怎么做，谢谢!
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2020-03-14
老师，问下做附件照片中这笔分录后，需要调整财务报表不？计提汇算清缴后补缴23年的企业所得税
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2024-05-07
不理解啊？这个自行开发的无形资产在计算当期应缴稅所得额时，一般需要进行纳税调整，为什么啊
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2022-04-03
老师你好我想请教一下，我这个以前年度损益调整，结转到利润表，我弄的对不
所得税我计算的对不？
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2022-01-11
若超市收取供应商公司进场费,计入待摊费用,三年期摊销,每年在做所得税汇算时是否要调整什么
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2017-06-19
企业所得税年报中，职工薪酬支付调整表中，合计金额是不是要和期间费用中职工薪酬总数一样？
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2018-04-18
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