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老师，小规模假如账上应交税费是4000，实际交2000。那减免的2000需要季度底就转营业外收入嘛。可以7月实际缴纳在做帐么
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2020-07-01
老师，我有几个关于货物购买销售的问题：
1.请问现在才收到货物进项发票，以前多个会计期间销售货物后次月都没有红冲分录，我可以直接本月做一个分录调减库存（借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：库存商品），还是要全部红冲重做呢？
2.以前期间也一直没有开销项发票，这个月收到进项票才把销项票开出去，我可以直接本月做一个分录调减收入吗？（借：主营业收入 贷：应交税费-应交增值税（销项税）
如果1.2不可以这样做，希望能做正确的分录作参考
3.以前期间已经结转成本了，都按不含税价结转，我应该怎么调整成本呢，分录要怎么做？
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2021-01-07
小规模公司的收入的应交税费月末需要转入营业外收入吗
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2018-11-12
老师，我公司是一般纳税人的物业公司。
每月的营业收入在做分录时，税金那到底是应记销项税还是记应交增值税？
本月收入 借 应收帐款（现金｜银行） 贷 主营业业务收入 金额 贷 应交税费-应交增值税
还是应记
本月收入 借 应收帐款（现金｜银行） 贷 主营业业务收入 金额 贷 应交税费-值税税-销项税
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2021-02-03
去年年末应交税费贷方金额要转入营业外收入，那不是要在今年的利润表上增加一笔收入了？
1/1057
2020-05-14
小规模企业19年报表上应交税费栏291元，年末要转营业外收入吗？
1/508
2020-04-30
加计抵减做账时:借 应交税费-增值税加计抵减额
贷 营业外收入，请问这样做对吗？另外请问应交税费-增值税加计抵减额需要做结转吗？
1/1317
2019-12-30
老师，请问一下，2月份一个个人汇款100元，我们开了他单位抬头的发票给他。3月份的时候他的单位又汇款了。我们把个人汇款的100元退还给了个人。这个账怎么做啊。
2月：借 银行存款（某个人）100 贷：主营业收入 应交税费-应交增值税。
3月：他们单位替他付了这个钱。把某个人的汇款退还给他，但是不需要再重新开发票了。2月份的时候已经开过了。
借：银行存款（某单位）100 贷：其他应付款-某个人。100
请问老师3月份的话，我这么做对吗？
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2022-04-29
选项C存货不是不属于非货币资产交换的吗
1/1777
2019-11-21
要将“行”的内容与“列”的内容交换位置怎么操做？
1/876
2019-02-18
同城交换，一笔钱在银行账上转了一下，怎么记
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2017-06-29
如果是用固定资产交换呢，是不是有处置损益
1/662
2023-08-05
老师，公司账户上闲置资金购买了活期理财，怎么做账呢？计入交易性金融资产跟短期投资有什么区别？利息科目有财务费用-利息收入或者投资收益，都有什么区别？准确应该计入哪个科目？
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2022-01-26
我公司工资总收入=基本工资+奖金，那么在交社保金和公积金的时候，是按基本工资交的吗？交个税是按总收入交的吗
1/902
2017-10-26
公司注册资金500万，转让给另一个人，需要交印花税吗？如果交，按交易金额5万元交还是注册资本500万元交？
2/2098
2018-11-29
为什么顺流交易未实现的内部损益要从被投资方的净利润中扣除？ 未实现内部交易是指在资产负债表日还未卖出集团外的内部交易，对整个集团而言并没有产生损益，这个我能理解，但是顺流交易产生的内部利润不是没有记入被投资方的利润中吗，为什么还需要把这个内部未实现交易损益从被投资方的净利润中抵消。 不是很明白 老师能帮我解释一下吗
1/5206
2019-09-27
小规模，免交增值税的话，月底是不是得转入营业外收入了，借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入-免征增值税
2/827
2019-03-26
老师你好我单位是租赁收入无票收入，而且是小规模纳税人：没达到起征点：月收入没有超过10万：月收入75000.借应收账款75000贷主营业务收入71425.57.应交税费/应交增值税3571.428：增值税免的怎么做：是不是借应交税费/应交增值税/免税收入
1/551
2020-03-30
建筑业简易计税的应交税与一般计税的应交税能混抵吗？
1/903
2020-06-14
为什么顺流交易或者逆流交易，出售价格和账面价值的差额，为什么出售价格不用加增值税啊
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2023-04-22
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