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老师，您好，请问生产自产自销的白酒企业，在异地成立分公司，把酒拿去异地分公司销售，消费税是在异地缴纳吗？谢谢
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2024-04-22
7月货款已付，货已收到，但好几个月没收到发票，现在正在建账，这样做账对吗？
付款时 借：预付账款 贷：银行存款
到货时 借：库存商品 贷：应付账款-暂估
冲掉暂估 借：库存商品（红字）贷：应付账款-暂估
收到发票 借：库存商品 贷：应付账款
问题1 这里涉及预付和应付2个科目 是不是应该都用预付或者都用应付？
问题2 中间每个月都需要做一次红字冲暂估和再暂估入账吗 还是收到发票的月份做一次红字冲暂估和正确入库？
1/1217
2016-10-07
请问做税额账 进项票没有开来 暂估入账的凭证怎么记 借：库存商品 应交税金-进项税 贷：其他应收款-暂估入账 吗？
1/937
2017-08-31
得到回复：暂估成本，借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬-暂估
实际有工资先红冲上个分录再正常做
汇算清缴前未发放的纳税调增。这个意思是先红字冲借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬-暂估，然后再做个实际发生工资的分录吗？还有汇算清缴前未发放的纳税调增的话要不要补缴先得税呢？
1/1156
2020-03-20
12月底转给股东一万块钱，暂作借支，汇算清缴的时候会不会认为是股东分红，而缴纳个税？
1/815
2020-01-06
建筑行业月底结转的具体流程。本月没有开票，暂时没有发工资，也没有缴纳社保，怎么报税？
1/474
2020-03-11
建筑公司，开出销售预付款发票300万，由于预付暂时无成本材料进项，如何延迟缴纳增值税？
3/595
2022-03-21
清卡后暂时还未交税款，可以领发票吗
1/610
2021-10-13
暂估成本入账的时候 进项税怎么处理？
1/5823
2019-03-22
老师，交税的时候税款属性是正税是什么意思？还有别的属性吗？还有应征发生日期是怎么来的？还有为什么缴税期限还不一样？不应该都是15号之前吗？
1/1803
2021-11-11
是旅游行业小规模，其中旅游的收入是做差额纳税，下个月变一般纳税人了？应该怎么做账呢
3/1078
2017-06-27
账面进项税额大于申报表进项税额，但是销项税额账面和申报表一致。为什么进项税额会出现差异
1/1853
2022-04-08
历史成本的突出优点是真实可靠，具有可验证性，但相关性较差
1/1407
2021-10-13
请问老师，我2018年度汇算清缴时填错了，亏损12万，我只填了负50000左右，导致这次申报时我需要缴纳所得税，请问应该怎么把这个差额调回来
2/579
2019-11-13
自产产品对外捐赠，会计处理时增值税按公允价值为计税依据。税务处理增值税时按照同期平均售价或组成计税。会计和税务的处理差异如何处理，在实际计算缴纳增值税的时候，是按照会计处理的公允计算缴，还是税务的计税依据缴？如果按照税务的依据，申报的时候就不能通过账务数据提取是吗？
1/1543
2019-07-20
老师，计提的时候城建税的时候是18.18，交的时候是18.17，并异0.01怎么办
1/296
2020-07-03
老师，目前供货商都是年底一次性提供发票的，我是暂估入库的，如果升级成一般纳税人的话，涉及到进项发票认证的问题，就需要每月开票给我对吗，不能年底一次性统一开是吗
1/506
2015-09-11
年末审计发现，固定资产账上跟报表数差了60块钱要调账吗，主要是累计折旧那一块有差异
1/1385
2020-03-12
本期销售额未达起征点，请将本期应征增值税销售额（不包括开具或代开专用发票销售额）对应填写在第10栏“小微企业免税销售额”中；适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中。老师我填写时出显这个提示是什么意思
1/716
2019-10-17
我是小规模，保存的时候出现了这些，本期销售额未达起征点，请将本期应征增值税销售额（不包括开具或代开专用发票销售额）对应填写在第10栏“小微企业免税销售额”中；适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中。怎么也弄不过去
1/1202
2020-04-17
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