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老师。我去年12月计提了一笔所得税， 但是1月份报税的时候说以前年度损益调整，所以没有扣， 我想问下， 那我计提的那笔所得税该如何处理呢？
可以一月份直接冲红吗？
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2020-03-31
你好老师我想问下企业所得税汇算清缴职工薪酬调整明细表里面有个.各类基金社会保障性缴款和住房公积金需要纳税调增吗？
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2020-04-26
老师您好！请问企业发现以前年度会计差错，少结转了成本，多计了利润多交了所得税，可否在发现年度只在会计上调整以前年度损益并一同'调减应交所得税，还是必须报税务机关审查批准，然后才能抵减当期或以后期的应纳所得税或申请退税？谢谢！
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2019-05-09
所税税年报中的职工薪酬纳税调整明细表怎么填写？把去年工资总额填写进去，怎么直接纳税调整增加了去年工资总额
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2017-04-12
2019年我公司研发费用，当年转入管理费用-研发费用。2020年专利审批下来了，做凭证转为无形资产。借：无形资产-专利权 230,068.85 贷：管理费用-研发费用 -230,068.85<br>后发现分录是错误的,2021年进行调整
借：以前年度损益调整 贷：无形资产<br>借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
在2020年所得税汇算中做调整处理，纳税调整表怎么做呢？
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2021-05-17
罚款收入计入营业外收入需要调增企业所得税吗？滞纳金支出需要调增企业所得税吗？
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2019-05-22
纳税调整增加额，工资超过多少需要调整
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2024-05-18
公司收到汇算清缴的一笔所得税退税，但是没有“以前年度损益调整”这个科目，怎么做帐啊？是多交税，后期亏损，
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2017-08-08
老师：商贸企业把“印花税”计入管理费用对吗？是不是计入税金及附加，如果不对的话所得税汇算需要调整吗
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2020-05-11
老师，应纳税所得额怎样判断调增调减项目?
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2019-06-11
多缴纳的企业所得税，现在需要调表怎么调
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2018-09-06
2020年1月份上缴2019年的房产税土地使用税，那会计分录要不要调整以前年度损益调整，本人觉得这是2019年的费用
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2020-01-29
固定资产调财税差异是年底汇算调整还是季度调整
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2021-05-31
去年12月别人做账预提了20万费用，今年没拿到发票也不会发生。汇算清缴时已经调整。在5月账务处理时做了借：预提费用 贷：以前年度损益调整。发现利润表的净利润增加了对应金额，今年一直亏损的，做了这笔调整后变成盈利了。会对第二季度预交企业所得税有影响吗，会要预交企业所得税吗
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2017-06-14
享受小微企业政策，16年净利润-48000，预交了85所得税，除了业务招待费调增了1500，没有其他项目了，是不是要在“纳税调整项目明细表”中的其他项目调增下，再交点税？
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2017-05-05
高新技术企业在申报2017年度企业所得税数据时误将财务人员工资计入研发费用_工资列支，税务机关要求做调账处理和更正申报，请问这个帐怎么调，是否涉及以前年度损益调整？更正申报是不是修改2017年所得税申报表就可以了？
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2018-11-09
老师好：我是餐饮行业，2020年年初缴纳增值税及付税，在2020年8月份退回全部所交税款，我做帐借：银存；贷:
营业外收入。所得税汇算清缴时，填在政府补助利得还是填其他？如果填政府补助利得，就得填专项用途财政性资金纳税调整明细表，财政性资金，请问老师：我该怎么填是正确的？
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2021-04-06
你好，小微企业的汇算清缴，现在只有“职工薪酬支出及纳税调整明细表”是填了，然后“纳税调整项目明细表”和“企业所得税弥补亏损明细表”是自动带入的数字，可以直接这样提交吗
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2024-05-23
小规模 5月份补缴17年度企业所得税，做分录 借 以前年度损益调整 贷 应交税费应交增值税借 未分配利润 贷 以前年度损益调整但这样银行存款那就对不上了呀？这个怎么办？
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2018-07-13
唐老师您好，关于汇算清缴后调账问题，我看了您的答案。如果预缴的所得税多了，需要借记应交税金，贷方记以前年度损益调整吗？谢谢
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2019-04-25
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