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老师，请问在实际工作中，增值税进项税额，未进行认证前做账是如何处理的，我看咋看你们讲的都是进入应交税费-应交增值税-进项税额呢，当月的业务其进项税并不一定在当月抵扣呀？
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2019-10-07
甲公司为增值税一般纳税人，本年7月销售白酒，取得不含增值税销售额100万元，收取白酒的包装物押金10万元，没收逾期白酒的包装物押金8万元。甲公司收取包装物押金单独记账，并约定包装物应当于提货之日起6个月内返还，逾期未归还者没收押金。白酒适用增值税税率为13％。要求：计算甲公司上述业务的增值税销项税额
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2022-04-06
老师好，建筑公司小规模纳税时购买建筑用材料没有领用完，后转为一般纳税人领用剩余原材料增值税进项税额可否抵扣呢？
1/407
2023-12-29
老师请问，应交税费科目月末借方余额，进项大于销项或者多交了税款，那我这个月是不是就不用计提计提增值税还有附加税了
1/806
2020-04-28
老师，这个会计分录怎么写，上期有留底3903.08，本期销项税32649.56，进项税28102.04，结转销项税额时，是不是借：应交增值税-销项 32649.56 贷：应交增值税-进项 28102.04 贷：应交增值税-转出未交增值税3903.08 贷：应交增值税-应交增值税644.44
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2020-09-21
期初余额的增加和减少的分别走哪个科目分录
1/646
2020-06-12
应如何理解应交增值税中的——销项税额抵减项呢
1/916
2017-03-09
老师 收到发票 一直没有付款 可以给会计做账吗 还是等到付完款再做账 还有增值税进项税额每月不做账是不是不要认证抵扣
1/467
2020-09-22
销项税额是402900减低扣的210000税额 销后退回税额是50000，采购退货税额是48000 ，那么这个月应交增值税是多少呢？
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2018-08-20
当期不得免征和抵扣税额=690×（13%-9%）=27.6（万元），当期应纳增值税=150×13%-（105.3-27.6）=-58.2（万元），当期免抵退税额=690×9%=62.1（万元），62.1万元﹥58.2万元，则应退税额为58.2万元，免抵税额=62.1-58.2=3.9（万元）。免抵退税额和应退税额怎么理解呀？
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2022-11-17
现在增值税进项税额认证抵扣有时间限制吗？
1/356
2022-07-01
老师，请问增值税进项税额勾选统计完成后就可以报进项税了吗？
3/452
2023-02-10
应纳税额和应缴增值税意思相同吗?
1/1313
2015-11-02
当期允许抵扣农产品增值税进项税额＝80×60%×9%÷（1＋9%）＝3.96（万元）后面为啥要除（1＋9%），80×60%×9%这个不应该就是允许抵扣农产品增值税进项税额吗
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2021-11-25
老师您好！我想问一下：
题目说某个企业已经预交了销项税额，为什么还要“贷”未交增值税呀？不应该是“借”吗？
1/830
2019-11-27
应如何理解应交增值税中的——销项税额抵减项
1/3270
2017-03-09
月末结转增值税，销项税额怎么结转？是在借方吗？
1/2031
2016-11-29
老师，当月有留抵税额，是不用反应出来了。由于2017年12月结转本年应交增值税时，不平衡，因为有一笔留抵税额/30000元，就差这笔留抵税额，所以结转本年应交增值税时，不平衡。
1/895
2018-03-20
老师，我12月末刚接手一家账务，年终结转增值税，发现账上留抵税额比真实的留抵税额要多，要怎么处理呢
3/593
2022-01-08
老师，收到进口的样品（不用付钱）所发生的增值税进项税额可以抵扣吗？
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2022-09-13
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