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企业年度终止经营活动的，汇算清缴是+60天内清缴。，企业去年经营满一年了，今年才经营两三个月。那是一次性在5.31号前把两年的企业所得税一起汇算清缴吗？
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2019-03-22
老师，我公司全年没有收入，租金和物业管理费进了主营业务成本，企业所得税汇算清缴是填A104000租赁费还是填A102010主营业务成本？
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2020-04-15
核定征收企业所得税,,现在汇算清缴了,怎么做啊,去年5月份以前的和5月份以后的,还有预缴的是不是都要分别计算
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2017-04-24
请问下我们从业人员26个，营业收到2021年超过2000万的，2021年汇算清缴的时候还能享受小微企业的所得税优惠吗？
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2021-12-10
老师，企业发生的公允价值变动收益和投资收益等在企业所得税季度预缴是要不要做调整？是不是在汇算清缴是才调整？
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2019-09-26
老师，好，汇算清缴，我们是小微企业，无收入，在选表的时候。用选A107040减免所得税优惠表这个表吗？
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2020-04-27
老师，我们公司每个月暂估材料一百多万,想问一下汇算清缴的时候会不会影响企业所得税？
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2018-10-22
建筑公司异地预缴的企业所得税 在汇算清缴的时候可以抵吗 ，如果亏损的话可以申请退吗？
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2018-04-28
老师好，我现在正在做2019年企业所得税的汇算清缴，我是想问a105050表，工会经费这一栏我19年没有交，我这一栏不填数据会不会出问题？在2020年1月份我交了19年一整年的工会经费，现在我要怎么操作？
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2020-04-18
我们公司之前是批发零售水泥的一般纳税人，现在从人家做隧道工程那边免费拉过来的废渣石头进行加工，然后销售出去，现在我这边做账，对于水泥我还是批发零售的话，我做账可以不变吗？对于碎石，我采购碎石加工零星工具和设备，金额不是很大的话，我计入哪个科目啊，还有原材料我们没有发票，这个税务局应该不会过问吧，我碎石交的税就是很多，因为进项比较少。老师，还有一个，之前我们公司都是小型微利企业，企业所得税是减半征收，现在碎石这笔收入增加的话，我们收入就超过50万了，就不是小型微利企业了，那这个我们要怎样调整啊，年末所得税汇算清缴的话，我们要补交的企业所得税会不会很多啊。如果我只是11月超过50万，12月部分未拿到的成本发票拿回来了，没有超过50万，这样还算小型微利企业吗？
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2017-12-11
个人所得税汇算清缴是不是每个人都需要汇算清缴吗
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2020-03-30
补交以前的企业所得税，分录，支付税款，借：应交税费-企业所得税1000 贷：银行1000，计提，借：所得税1000贷：应交税费-企业所得税1000，2021汇算清缴要调增1000元吗
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2022-05-30
老师，我公司是小规模，19年第四季度代开了很多票，但有一张10月代开的，12月做了红冲，在做19年4季度账务时没有把12月红冲的那张做入账务里，导致销项就多了这笔12月的红冲金额，申报的报表也是有问题的，20年3月做了增值税和附加的更正申报退税，我20年1季度调账的时候，借：应收账款 （负数金额）贷：主营业务收入（负数金额），退回的19年4季度的增值税及附加，借：银行存款 贷：营业外收入
是这样做吗？这样调应收和主营，应收是可以平了，主营在20年1季度的利润表中就会少了这笔金额，我是在做19年和20年的企业所得税汇算清缴的时候按实际的做，是没有问题的吧
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2020-03-11
企业所得税汇算清缴工会经费支出12月计提了，下一年一月缴纳了。那么在做汇算清缴的时候可以算进实际发生的吗？
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2023-03-21
请问老师，这里怎么没有房地产开发的汇算清缴课程
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2022-03-17
老师，我们是四月份拿到双软认定的，5月份做了增值税即征即退备案，目前还没做两免三减半的备案，这个季度盈利了，要缴纳企业所得税，请问我现在做两免三减半备案，之后的第三季度还用交企业所得税吗？还是季度都要交，到年底汇算清缴时再退?
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2019-07-28
你好，老师！我们企业存在异地预缴企业所得税，汇算清缴不给我们退，原因是当地国税局不存在预缴，外地预缴不给退，老师那这个税要怎么退啊？怎么处理啊
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2022-09-09
老师好，所得税汇算清缴企业所得税年度纳税申报表填报表单是自动勾选好了吗？
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2023-03-07
你好，请问房租在年度所得税汇算清缴时调增放哪行，谢谢
1/1935
2020-05-11
去年所得税汇算清缴资产总额填错了，导致今年享受了六税两费减免政策，申报时选择了不享受 税局自动退回一半税款 这种补缴的话有滞纳金吗
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2023-01-09
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