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一个外贸出口公司，2021年有一票货物是7月29日左右出口的，8月初陕西那边工厂开票过来的（一般是先出口，后开票过来），由于货代是8月初才把报关单发给我们，我们财务就把这票放在8月份报收入，抵扣了进项税14万多，还交了2万多的增值税。现在国税局通知是这票必须是更正为报7月的收入， 8月初的发票只能放在以后的订单抵扣，不能放在7月这票抵扣，要补交7月这票的增值税14万多，还有滞纳金，从去年8月开始算起到现在（估计有一万多）
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2022-03-01
应交税金--应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额）余额和应交税金--应交增值税--出口退税余额是相等的吗
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2019-07-08
今年在机构所在地还未交纳过增值税，目前进项税额、待认证的进项税额与预交增值税之和也大于销项税额，因此本季末的未交增值税余额会在借方，为了避免引起税务机关的关注，是否是可以部分待认证的进项税额不去认待，待下月再认证，以便能让本季的未交增值额在贷方，就可申报缴纳增值税呢？
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2018-06-28
关于购进方收取销售方资金占用费是否交增值税的疑问
1/1221
2017-06-27
销售已使用半年的进口小汽车3辆（购买时未抵扣进项税额）,开具普通发票取得收入61.8万元，3辆进口小汽车固定资产的原值为
60万元，销售时账面余值为58万元。消费税税率12%
增值税和消费税怎么计算
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2022-05-13
报关单上怎么没有出口日期
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2017-07-28
报关单出口日期的首日是指当天吗？
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2019-11-07
老师，出口退税的相关会计分录是要怎么写申请退税和收到税款
借：其他应收-出口退税，贷：应交税费-应交增值税-出口退税
借：银行存款，贷：其他应收款-出口退税
这样吗
可以应交税费就有余数
这样合理吗
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2019-05-13
根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号）规定，生产、生活性服务业纳税人，是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过（ ）的纳税人。如果该纳税人四项服务销售额的占比符合条件，则可以适用加计抵减进项税额的政策。
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2019-11-19
根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局海关总署公告2019年第39号)规定,生产、生活性服务业纳税人,是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过( )的纳税人。如果该纳税人四项服务销售额的占比符合件,则可以适用加计抵减进项税额的政策。
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2021-10-25
我司是生产企业，内销量比出口量多，申报出口退税时只有免税没有退税。现在问题是，出口配件到台湾三家公司，客户自己组装成成品，有些配件是经过我们厂加工的，有些是直接外购回来没有经过加工就直接出口，都在一份报关单上，进项税已抵扣，已开出口发票0税率，请问外购的配件出口是不能免税吗？要做进项转出？还是视同内销？该如何申报增值税和出口退税
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2023-08-29
出口退税的进项发票，已经认证，但是未抵扣，申报增值税时如填写，如果是填到附表二，是手工填写，还是系统自动会带出来
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2022-07-09
老师 您好 我们是纯出口退税企业 请问如果1月份没有退税的进项发票 需要增值税申报吗?
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2020-02-19
5、某市化妆品生产企业为增值税一般纳税人，2019年10月上旬从国外进口一批高档化妆品，关税完税价格为150万元，进口关税60万元。本月内企业将进口的高档化妆品的80%继续生产加工高档化妆品7800件，对外批发销售6000件，取得不含税销售额300万元；向消费者零售800件，取得不含税销售额51.48万元。剩余的20%进口高档化妆品直接对外销售，取得不含税收入80万元。高档化妆品的消费税税率为15%。该企业国内销售应缴纳的消费税为（ ）万元。 进口后直接对外出售为什么不再计算消费税
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2021-12-28
2015年12月9日，上海凯利有限公司购入一台不需要安装即可投入使用的复印机，取得的增值税专用发票上注明的价款为50000元，增值税税额为8500 元；另发生包装费700 元，保管费300元；款项均以银行存款支付。假设该公司属于增值税一般纳税人，增值税进项税额可以在销项税额中抵扣，不纳入固定资产成本核算。上海凯利有限公司应如何进行会计核算？
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2021-02-04
从国外进口一批应税消费品，到岸价格折合人民币为40万元，假定关税税率为100%，消费税税率为10%。货款尚未支付，税款已通过银行存款向海关缴纳，尚未提货，会计分录应该怎么做
甜甜的御姐
于 2022-05-31 14:44 发布
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2022-06-01
当月没有内销只有出口，如果进行免抵退申报的话在增值税纳税申报上会不会对进项抵扣有影响？
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2017-05-06
海南一般纳税人出租房屋2019年4月，增值税税率是9%还是5%
1/2100
2019-08-13
你好，老师，我单位箱从国外进口一批水产品，需要到税务局进行备案吗？不备案可以抵扣增值税吗
1/947
2019-08-22
外贸企业出口退税，进项发票勾选后，增值税申报表（二）自动显示为第25项，不应该是26项吗？不太明白
2/1886
2021-03-14
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