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防伪税控服务费填写完附表四和减免明细表后 主表会不会自动生成呢
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2019-11-01
学员:资料:
某企业(一般纳税人)2022年11月发生如下业务:
1.销售速冻食品 700万元，开具防伪税控增值税专用发票80份;
92.销售小麦500万元，其中:开具防伪税控增值税专用发票22份，销售额为300万
元;开具普通发票50份，销售额为226万元;
33.提供加工劳务收入100万元，开具防伪税控增值税专用发票18份;
4.销售自用固定资产销售额为52万元，原值为50万元，已提折旧2万元,开具普通发
票8份;
5、本期基建领用生产用原材料(税率13%)100000元;
6.由于保管不善，造成成本为100000元原材料(税率13%)被盗;
7.上期留抵税额为20万元
8.本期购进货物情况:
①购进适用13%税率货物5000000元，本期认证相符且本期申报抵扣的防伪税控增
值税专用发票80份，金额为3823529.44元,进项税额650000，其他的尚认证;
②适用 13%税率，本期认证相符且本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票40份，
金额为1538461.54元,进项税额20 万元;
③从农民手中购入免税农产品20份,金额为2307692.31元,取得由税务机关代开的农
产品
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2024-01-15
增值税应纳税额计算及纳税申报表填表训练
资料:
某企业(一般纳税人) 2020年11月发生如下业务:
1.销售速冻食品700万元，开具防伪税控增值税专用发票80份:
2.销售小麦500万元，其中:开具防伪税控增值税专用发票22份，销售额为300万元;开具普通发票50份，销售额为226万元;
3.提供加工劳务收入100万元，开具防伪税控增值税专用发票18份:
4.销售自用固定资产销售额为52万元，原值为50万元，已提折旧2万元，开具普通发票8份;
5. 本期基建领用生产用原材料(税率13%) 10000 元;
6.由于保管不善，造成成本为10000元原材料(税率13%)被盗;
7.上期留抵税额为20万元
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2021-12-26
老师您好，麻烦问一下，购买防伪税控设备和防伪技术服务费可以全额抵扣，我已经认证了怎么做账。可以进项税转出吗？具体的分录可以告诉我说下吗？
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2020-01-15
老师，普通发票的防伪税控开票系统技术维护费，是可以全额抵扣的，那它的账务处理：借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费--增值税--未交增值税 贷：管理费用 当月直接抵减应交的增值税费用吗？
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2017-05-31
1、甲公司为增值税一般纳税人， 适用增值税税率为13%， 对外销售一批产品，开出的防伪税控增值税专用发票上注明的价款为40 000 元， 增值税税款5200 元， 收到商业汇票一张。2、接受D公司投资的乙材料,增值税专用发票上注明的价款为40 000元,税额为5 200元,材料已验收
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2021-12-16
网上防伪税控系统发票核定及调整中，增加，商业批发企业专用发票申请一般用几联，申请多少张。
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2018-11-14
某市一家口化用品有限公司为增值税-般纳税人， 2019年1月，该公司发生以下经济业务:(1)外购原材料批， 货款已付并验收入库。从供货方取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明的增值税税额为30万元。另支付含税运费10.9万元，取得了运输单位开具的运输业务增值税发票，运输业的增值税税率为9%。(2)外购机器设备套， 从供货方取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明的增值税额为2. 2万元，货款已付并验收入库。
要求:
计算该公司1月份可抵扣的增值税进项税额。(2)编制增值税进项税核算的会计分录。
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2019-12-26
老师，最新的 防伪税控系统购入分录是怎么写的呢？网上版本太多。求指教
1/542
2014-12-13
航天信息开的防伪税控技术维护费普通发票400元，这个可以全额抵扣的。
1/2145
2015-10-07
老师，请问防伪系统开增值税发票时备注栏可以写什么内容？不填可以吗？
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2015-10-06
1、5月5日购进油漆、修理用零备件原材料一批，当天取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明价款50万元；发生运费1.4万元，5月6日取得增值税专用发票；原材料已验收入库。
2、5月8日受托加工特制木地板一批（无同类售价），委托方提供橡木，合同列明材料成本21万元，收取加工费（不含税）11万元。5月18日完成生产，共交付委托方1400平方米橡木地板。加工费于5月20日全部到账。
3、5月9日购入原木一批，当天取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明买价118万元，税金10.62万元，专用发票已经税务机关认证。
不会计算求老师解答
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2021-12-08
11月3日，从航天信息广东有限公司购入增值税防伪税控的专用设备，并取得增值税专用发票，价税合计7319.00元，财务部验收该设备，会计申请支付该笔款项，经审核后，出纳银行转账付讫。请问一下会计分录怎么做？
1/802
2023-09-29
航天信息开的防伪税控技术维护费普通发票400元，这个可以全额抵扣的。
1/1269
2015-10-11
小规模防伪税控服务费全额抵扣会计分录和一般纳税人会计分录分别怎么做
1/1153
2018-08-29
网上填写防伪税控发票票种核定，是不是你的企业需要普通发票和专用发票都可以填写，还是这个表只用来申请增值税专用发票。
1/901
2018-11-18
小规模纳税购买防伪税控盘，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。抵扣的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。是这样做分录吗？那应交税费-应交增值税，借方不是一直有余额
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2018-05-21
1.某化妆品生产企业为增值税一般纳税人,2019年7月发生经济业务如下:
(1)购进一批原材料，取得防伪税控增值税专用发票注明的价款为50万元，增值税为6.5万元。
(2)接受其他企业投资转入材料一批,取得防伪税控增值税专用发票注明的价款为100万元，增值税13万元。
(3)销售化妆品一批,取得不含税销售额200万元。
已知:该企业取得增值税专用发票均符合规定，并已认证；购进和销售产品适用的增值税税率为13%；消费税税率为15%。
要求:计算该企业当月应纳增值税额和消费税税额。
1/2506
2022-04-29
防伪税控开票系统维护费，怎样才能全额抵扣呢
认证票的什么怎么处理
1/554
2016-01-12
老师，信息技术服务平台运维费和防伪税控技术维护费怎么入账做分录
1/2991
2020-01-01
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