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这个长期股权投资的入账价值不是初始成本吗？
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2017-02-05
短期债权投资实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取债权利息，应计入的科目是什么
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2019-03-06
请问，采用集权型财务管理体制，有利于实行内部调拨价格是什么意思？
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2020-10-23
（长期筹资）下列关于认股权证与股票看涨期权共同点的说法中，正确的是（ ）。
A．两者行权后均会稀释每股价格
B．两者均有固定的行权价格
C．两者行权后均会稀释每股收益
D．两者行权时买入的股票均来自二级市场
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2024-02-03
乙投资者购买1股执行价格为80元，1年后到期的D公司股票的看跌期权，期权价格为10元。如果1年后该股票的市场
价格为64元，乙投资者的净损益为（ ）元。
A、6
B、－6
C、16
D、－16
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2020-03-07
老师，在股票期权里面，执行价格，是不是相当入，我买这个股票的价格？
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2022-08-11
是集团内部转换股权 母公司把我司的股权转给母公司下面的子公司了 集团内部就是平价转让 想问下印花税基数可不可以是注册资金数呀，
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2021-04-14
为什么长期股权投资不产生公允价值变动损益。
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2015-10-25
长期股权投资的期末计价，应遵循可收回金额与账面价值孰低原则。长期股权投资账面价值高于可收回金额的，按其差额借记“资产减值损失”科目，贷记“长期股权投资减值准备”科目。不是这样吗？
为什么这个分录没有资产处置损失这个科目呢？
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2024-08-24
1、甲公司投资B公司的有关资料如下：（1）2018年7月31日，甲公司以29000万元的价格取得B公司30%股权，当日B公司可辨认净资产公允价值总额为100000万元，取得该部分股权后，按照B公司章程规定，甲公司能够派人参与B公司的生产经营决策，对B公司有重大影响，甲公司将其确定为长期股权投资。（2）2018年7月31日，B公司除一批存货的公允价值和账面价值不同外，其他可辨认资产、负债的公允价值均与账面价值相等。该批存货的公允价值为1500万元，账面价值为1000万元，2018年B公司将上述存货对外销售80%，剩余存货在2019年全部对外销售。（3）2018年8月至12月，B公司实现净利润6000万元，宣告并分配现金股利3000万元，甲公司收到相应的股利。（4）2018年11月，B公司向甲公司销售一批商品，售价为500万元，成本为300万元，未计提存货跌价准备，甲公司购入后将其作为存货核算。至2018年12月31日，甲公司将上述商品对外销售70%，2019年甲公司将剩余30%部分商品全部对外出售。（5）2018年9月B公司因其他债权投资公允价值变动，导致其所有者权益增加100万元。（6
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2021-03-31
某机构预期A股票会升值，于是以3元/股的期权费买入一份执行价格为20元/股的股票看涨期权。（1）请画出该机构购买股票看涨期权的收益曲线，标出盈亏平衡点（2）若合约到期日的股票价格为28元时，计算该机构的损益结果
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2022-06-13
某公司拟采购一批办公耗材，全部价款为20 000元，信用期限为90天。供应商为加速资金回收，提供以下条件：
（1）立即付款，价格为18600元。
（2）30天内付款，价格为19000元。
（3）31至60天内付款，价格为19600元。
（4）61至90天内付款，价格为20 000元。
假设银行短期贷款利率为15％，请确定该公司最佳的付款日期和价格。
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2020-04-19
怎么计算上市公司权益市值？
计算权益市值，国泰安里股价数据是取年度平均值，还是期初期末平均值，还是期末值？
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2023-03-15
某投资者卖出一份9月到期，敲定价格45美元的无保护看涨期权，权利金为2.75美元，当时股价为42美元，计算该投资者应付的保证金
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2022-05-23
老师，一次加权平权法的期末库存的金额是等于库存的数量乘以一次加权平均的单价吗？
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2019-05-06
老师 我想问一下，看跌期权是不是我在A公司买入10元一股的股票期权，签订合约。然后股票价值下跌到5元一股，我还是以10元的价格卖给A公司？
看涨期权是我签订10元一股的合约，将来涨到15了，还是按十元的价格购入？
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2019-07-09
非同控下，长期股权投资在合并报表时的合并成本为什么是按原股权的公允价值和新增投资的公允价值计算的，而个别报表中，长投账面价值又是按原股权的账面价值和新增股权的公允价值计算的呢？
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2020-07-25
不是说形成同一控制下控股合并的长期股权投资，不是说按照评估价来确认长期股权投资的吗？
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2019-06-15
甲公司是一家上市公司，其股票于2019年8月1日的收盘价为每股40元。有种以该股票为标的资产的看涨期权，执行价格为43元，到期时间是3个月。3个月以内公司不会派发股利，3个月以后股价有2种变动的可能：上升到48元或者下降到30元。3个月到期的政府债券利率为4%（年名义利率）
要求：
（1）利用风险中性原理，计算甲公司股价的上行概率和下行概率，以及看涨期权的价值。（保留4位小数）
（2）如果该看涨期权的现行价格是2.5元，请根据套利原理，构建一个投资组合进套利。
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2022-04-14
甲公司是一家上市公司，其股票于2019年8月1日的收盘价为每股40元。有种以该股票为标的资产的看涨期权，执行价格为43元，到期时间是3个月。3个月以内公司不会派发股利，3个月以后股价有2种变动的可能：上升到48元或者下降到30元。3个月到期的政府债券利率为4%（年名义利率）
要求：
（1）利用风险中性原理，计算甲公司股价的上行概率和下行概率，以及看涨期权的价值。（保留4位小数）
（2）如果该看涨期权的现行价格是2.5元，请根据套利原理，构建一个投资组合进套利。
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2022-04-15
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