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C企业是具有自营出口资格的生产企业，且为增值税一般纳税人。出口货物的征税税率为17%，退税率为13%。2011年2月外购货物准予抵扣进项税额30万元，货已入库。1月末留底税额3万元。当月内销货物销售额100万元，销项税额17万元。本月出口货物销售折合人民币200万元。试计算该企业2月不得免征和抵扣的税额，当期应纳税额或者免、抵、退税额，并就该两项计算结果做出相应的会计分录。
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2017-08-02
请问免税申报打印的表格里面没有不得抵扣进项税额，但是报给国税局的数据里面含有不得抵扣进项税额，造成了不平.请问怎么调整呢？或者该怎么处理？
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2015-11-05
用于“适用简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费”的购进货物的运输费用和销售免税货物的运输费用，不能抵扣进项税额。
请问这个对吗
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2020-03-17
适用一般计税方法的纳税人，兼营简易计税方法计税项目、非增值税应税劳务、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额的如何处理？
1/2635
2017-06-14
老师，减免税额和抵免税额怎么区分？
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2018-10-18
对方外派劳务保洁适应差额征收。对物业公司有什么影响？开来增值税发票注明免税的是不是不能抵扣？
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2019-12-27
不征税收入可以税前扣除吗，免税收入可以税前扣除吗？我听课老师讲，不征税收入不能税前扣除，免税收入可以税前扣除，我截图了，图上面写的和老师讲的不一样吧
1/2021
2019-10-23
免税进项税额不抵扣，但在抵扣系统里会一直体现可抵扣，要怎样处理才能消除掉？是不是先抵扣再转出？
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2022-03-26
不得抵扣的进项税额为什么乘以已抵扣的进项税额，不明白
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2020-02-14
老师，金税盘年费280元全额抵扣问题，公司两年280未抵扣 ，一共560元。公司这几个月一直进项和销项可以抵扣，应纳税额为0，如果主表23栏应纳税额减征额填写的话就成负数了，那是不是先不填写？ 这样的话表4增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）和增值税减免税申报明细表还需要填写吗？是如图填写0抵减留抵吗？等着什么时候需要缴纳增值税了再填减免的这两个表呢？
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2020-09-01
既然收入总额包括不征税跟免税，后面又还要减掉不征税跟免税，为什么不能直接说应税收入减掉扣除跟亏损呢
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2020-05-10
小微企业免税额和未达起征点免税额有什么区别？
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2017-08-27
我们是免征增值税的，是口腔医疗行业，外购商品用于赠送客户可以抵扣所得税吗？2台洗衣机，金额1万8
1/455
2021-01-11
应调免抵退和应调不得免抵是怎么算出来的呢
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2019-09-16
商砼企业增值税按3%简易征收的话，增值税按照3来交税，材料发票水泥沙石子就都不能抵扣了，但是可以全额下成本，减免所得税吧
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2019-06-04
请问小规模纳税人季销售额不超30万元免征增值税，和附加附加税，一般纳税人都是月销售额不超过10万，免征附加税？
1/1631
2020-02-24
公司是三减三免的环保企业，涉及主营业务收入免税 ，在填写申报企业所得税表的时候，减征免征应纳税所得额的时候，减:减免所得税额也要填写吗？还是直接不填写?
1/1002
2017-04-20
小规模纳税人不减免增值税，但增值税附加税减征50%，计提是按满额计提，申报减征时才抵减。还是计提就按减征50%提，申报减征就不做抵减?
1/1609
2019-03-19
旅游公司差额征税，比如自己开了50万，抵扣的费用票有30万，剩下的20万是不是享受免增值税
1/709
2019-05-24
不得抵扣的进项税额＝当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）÷当期全部销售额，当期销售额指的是简易计税得销售额还是包括一般计税的销售额？
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2019-04-01
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