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1.晨光公司20XX年10月31日的银行存款日记账账面余额为46000元，而银行对账单上企业存款余 额为44 000元，经逐笔核对，发现有以下未达账项。
(1) 10月29日，企业开出转账支票3 000元，持票人尚未到银行办理转账，银行尚未入账。
(2) 10月30日，企业委托银行代收款项5 000元，银行已收款入账，但企业未接到银行的收账通知,因而未登记入账。
(3) 10月31日，企业送存购货单位签发的转账支票8 000元，企业已入账，银行尚未入账。
(4) 10月31日，银行代企业支付水费2 000 元，企业尚未接到银行的付款通知，故未登记入账。要求:根据以上有关内容，编制银行存款余额调节表。
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2021-11-22
A公司2017年3月30日银行存款日记账余额为250000元，银行对账单余额为235000元，经查对有下列未达账项:
(1)公司于3月29日开出转账支票支付电话费，金额3000元，持票人尚未到银行办理转账手续。
(2)银行于3月28日代付公司本月水电费12000元，但付款通知尚未到达公司。
(3)公司于3月30日收到A公司预购货款的转账支票18000元已入账，但银行尚未入账。
(4)银行于3月28日收到公司销货款12000元，银行已入账，但公司尚未收到收款通知。
要求:根据所给资料编制银行存款余额调节表。
项目 金额 项目 金额
银行存款日记账余额 (1) 银行对账单余额 (5)
加:银行已收，企业未收 (2) 加:企业已收、银行未收 (6)
减:银行已付，企业未付 (3) 减:企业已付、银行未付 (7)
调节后的余额 (4) 调节后的余额 (8)
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2022-06-15
某企业银行存款日记账余额为19,825元，比银行存款对账单多1370元，经过逐笔核对，发现有以下未达账项及错误记录。一银行贷企业收取货款4900元，企业尚未入账，二银行代付水电费2450元，企业尚未入账，三企业收入转账支票一张，价值10420尚未送交银行是企业开出转账支票7500元，银行尚未入账，五企业将存款收入7800元，雾气为8700元，记账凭证无误，做编制银行存款余额条件
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2022-04-01
2019年8月31日，某银行存款日记账余额为176500元，银行对账单余额为197500元，经核对，发现的未达账项及错误记账情况如下: (1)委托银行收款，金额5000元， 银行已收妥入账，但企业尚未收到收款通知。 (2)银行代扣电话费1000元，银行已付，企业未付。 (3)送存转账支票4000元，企业已收，银行未收。 (4)支付材料款，开出转账支票21000元，企业已付，银行未付
编制银行存款余额调节表
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2022-06-09
12月31日，海华公司银行存款日记账的余额为1 12000元，银行对账单的余额为148000元，经核对发现未达账项:
1、企业将收到的销货款4000元存入银行，企业已记银行存款增加，而银行尚未记增加;
2.企业开出转账支票36000元支付购料款,企业已记银行存款减少，而银行尚未记减少;3、收到某企业汇来的购货款20000元银行已记增加,企业尚未记增加口;
4.银行代企业支付水电费16000元，银行已记减少企业尚未记减少。
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2020-06-30
某公司2022年9月，银行对账单余额10000元，出纳银行存款日记账余额1
2000元，经分析，育以下几笔业务银行或出纳没省入账：1、公司销售货物收
转账支票一张，金额5000元，2、公司开出水费支票，金额2000元，3、银行
直接扣利息1000元，银行收客户电汇款2000元。请做当月的银行余额调节表
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2022-10-20
中华公司 2018年 6 月 30 日银行存款日记账的余额为 41 100元，同日转来的银行对账单的余额为 46 500 元，为了确定公司银行存款的实有数，需要编制银行存款余额调节表。经过对银行存款日记账和对账单的核对。发现部分未达账项以及记账方面的错误，情况如下：
（1）6 月 18 日，公司委托银行收取的 3 000 元的款项，银行已收妥入账，但公司尚未收到收款通知。
（2）6 月 22 日，公司存入银行的 3 300 元的款项，出纳员误记为 3 000 元。
（3）6 月 26 日银行将本公司存入的一笔款项串户记账，金额 1 600元。
（4）6 月 29 日公司开出的转账支票一张，持票人尚未到银行办理转账手续，金额
7 200 元。
（5）6 月 30 日，存入银行支票一张，金额 1 500 元，银行已承办，企业已凭回单记账，对账单并没有记录。
（6）6 月 30 日，银行收取借款利息 2 000 元，企业尚未收到支息通知。
要求：根据上述资料编制银行存款余额调节表。
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2022-05-05
39. 2022 年 5 月，某企业银行存款日记账余额为 190600 元，银行对账单余额为 196250 元。
经查，本月存在以下未达账项。
（1）企业销售产品收到转账支票 16000 元，尚未送存银行。（2 分）
（2）企业购入材料开出转账支票 13000 元，银行尚未收到。（2 分）
（3）银行代收企业销货款 9000 元已入账，企业尚未收到有关票证。（2 分）
（4）银行代企业支付本月电话费 350 元，企业尚未收到有关票证。（2 分）
请根据以上资料编制银行存款余额调节表并说明是否能根据其登记入账（2 分
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2022-12-24
业务处理及计算题
某企业2×18年3月31日的银行存款日记账账面余额为691600元，而银行对账单上企业存款余额为681600元，经逐笔核对，发现有以下未达账项:（1）3月26日企业开出转账支票3000元，持票人尚未到银行办理，银行尚未登记入账。（2）3月28日企业委托银行代收款项4000元，银行已收款入账，但企业未接到银行的收款通知，因此未登记入账。（3）3月29日，企业送存购货单位签发的转账支票15000元，企业已登记入账，银行尚未登记入账。（4）3月30日，银行代企业支付水电费2000元，企业尚未接到银行的付款通知，故未登记入账。
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2022-01-03
明启企业2019年10月的银行存款日记账余额为43826元,开户银行对账单余额为36848元。经逐笔核对,发现有如下未达账项：
（1)公司开出现金支票,金额为2000元,用于支付租金,持票人尚未兑现。
(2)公司因销售产品收到转账支票一张,金额为8500元,已交存开户银行但开户银行尚未划回票款。
（3）银行代收外地企业汇来货款3245元，公司未收到收账通知。
（4）银行代公司支付水电费3723元，公司未收到付款通知。
要求根据以上材料，编制银行存款余额调节表。
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2021-12-06
3.星海公司2×21年6月30日银行存款日记账的余额为41100元，同日转来的银行对账单的余额为46500元，为了确定公司银行存款的实有数，需要编制银行存款余额调节表。经过对银行存款日记账和对账单的核对，发现部分未达账项以及一些记账方面的错误，情况如下：
(1)6月18日，公司委托银行收取的金额为3000元的款项，银行已收妥入账，但公司尚未收到收款通知。
(2)6月22日，公司存入银行的3300元的款项，出纳员误记为3000元。
(3)6月26日，银行将本公司存入的一笔款项串户记账，金额为1600元。
(4)6月29日，公司开出的转账支票一张，持票人尚未到银行办理转账手续，金额为7200元。
(5)6月30日，存入银行支票一张，金额为1500元，银行已承办，企业已凭回单记账，对账单并没有记录。
关(6)6月30日，银行收取借款利息2000元，企业尚未收到支息通
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2022-09-25
3、星海公司2x21年6月30日银行存款日记账的余额为41100元，同日转来的银行对账单的余额为46500元，为了确定公司银行存款的实有数，需要编制银行存款余额调节表。经过对银行存款日记账和对账单的核对，发现部分未达账项以及一些记账方面的错误，情况如下:
(1)6月18日，公司委托银行收取的金额为3000元的款项，银行已收妥入账，但公司尚未收到收款通知。
(2)6月22日,公司存入银行的3300元的款项，出纳员误记为3000元。(3)6月26日，银行将本公司存入的-笔款项串户记账，金额为1600元。(4)6月29日，公司开出的转账支票- 张，持票人尚未到银行办理转账手续,金额为7200元。
(5)6月30日， 存入银行支票- -张， 金额为1500元，银行已承办，企业已凭回单记账，对账单并没有记录
(6)6月30日，银行收取借款利息2000元，企业尚未收到支息通知。
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2021-10-05
甲公司2016年12月31日银行存款日记账的余额为5 400 000元，银行存款对账单的余额为8 300 000元。经逐笔核对，发现以下未达账项： （1）企业送存转账支票6 000 000元，并已登记银行存款增加，但银行尚未记账。 （2）企业开出转账支票4 500 000元，并已登记银行存款减少，但持票单位尚未到银行办理转账，银行尚未记账。 （3）企业委托银行代收某公司购货款4 800 000元，银行已收妥并登记入账，但企业尚未收到收款通知，尚未记账。 （4）银行代企业支付电话费400 000元，银行已登记减少企业银行存款，但企业未收到银行付款通知，尚未记账。(20分)
要求：完成银行存款余额调节表。
项目
金额
项目
金额
企业银行存款日记账余额
银行对账单余额
加：银行已收，企业未收款
加：企业已收，银行未收款
减：银行已付，企业未付款
减：企业已付，银行未付款
调节后的存款余额
调节后的存款余额
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2020-03-24
星鑫公司2018年6月30日银行存款日记账的余额为41 100元，同日转来的银行对账单的余额为46 500元，为了确定公司银行存款的实有数，需要编制银行存款余额调节表。经过对银行存款日记账和对账单的核对，发现部分未达账项以及一些记账方面的错误，情况如下：
（1）6月18日，公司委托银行收取的金额3 200元的款项，银行已收妥入账，但公司尚未收到收款通知。
（2）6月22日，公司存入银行的3 300元的款项，出纳员误记为3 000元。
（3）6月26日，银行将本公司存入的一笔款项串户记账，金额为1 800元。
（4）6月29日，公司开出的转账支票一张，持票人尚未收到银行办理转账手续，金额为7200元。
（5）6月30日，存入银行支票一张，金额为1 500元，银行已承办，清查结果的企业已凭回单记账，对账单并没有记录。
（6）6月30日，银行收取借款利息2 000元，企业尚未收到支息通知。
要求：根据上述资料编制银行存款余额调节表。
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2020-05-15
2020年4月30日企业银行存款日记账会额为303 280元银行对账单余额为290元经逐笔核对。双方记账均无差错，但发现如下未达账项:
(1)4月28日.企业收到转账支票张，计36800元 但尚未到银行办理入账手续，银行尚未入账。
(2)4月29日，企业开出转账支票一张， 计60200元，用以支付供货单位账款，但支票商未到这银行，银行商未入账。
(3) 4月30日，银行计算应付给企业存意利息1800元，银行已登记入账，而企业尚未收到收款通知，尚未入账。
(4)4月30日，银行代企业支付水电费29520元， 银行已登记入账，而企业尚未收到付款通知，尚未入账。
要求:根据以上未达账项，编制银行存款余额调节表。
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2021-11-13
A公司2017年3月30日银行存款日记账余额为250000元，银行对账单余额为235000元，经查对有下列未达账项:
(1)公司于3月29日开出转账支票支付电话费，金额3000元，持票人尚未到银行办理转账手续。
(2)银行于3月28日代付公司本月水电费12000元，但付款通知尚未到达公司。
(3)公司于3月30日收到A公司预购货款的转账支票18000元已入账，但银行尚未入账。
(4)银行于3月28日收到公司销货款12000元，银行已入账，但公司尚未收到收款通知。
要求:根据所给资料编制银行存款余额调节表。
项目 金额 项目 金额
银行存款日记账余额 (1) 银行对账单余额 (5)
加:银行已收，企业未收 (2) 加:企业已收、银行未收 (6)
减:银行已付，企业未付 (3) 减:企业已付、银行未付 (7)
调节后的余额 (4) 调节后的余额 (8)
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2022-06-20
某公司20×7年6月30日银行存款日记账的余额为41 100元，同日转来的银行对账单的余额为46 500元，为了确定公司银行存款的实有数，需要编制银行存款余额调节表，经过对银行存款日记账和对账单的核对，发现部分未达账项以及一些记账方面的错误，情况如下：
（1）6月18日，公司委托银行收取的金额为3 000元的款项，银行已收妥入账，但公司尚未收到收款通知。
（2）6月22日，公司存入银行的3 300元的款项，出纳员误记为3 000元。
（3）6月26日，银行将本公司存入的一笔款项串户记账，金额为1 600元。
（4）6月29日，公司开出转账支票一张，持票人尚未到银行办理转账手续，金额为7 200元。
（5）6月30日，存入银行支票一张，金额为1 500元，银行已承办，企业已凭回单记账，对账单并没有记录。
（6）6月30日，银行收取借款利息2 000元，企业尚未收到支息通知。
要求：根据上述资料编制银行存款余额调节表。
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2022-06-14
某厂20XX年9月30日,银行存款日记账余额是32540元
，银行对账单上的余额是36020元，经逐笔核对后，查明有以下几笔未达账项:
(1)企业于月末存入从其他单位取得的转账支票1920元，银行尚未入账。
(2)企业于月末开出的转账支票440元，持票人尚未向银行办理转账，银行尚未入账。
(3)企业已委托银行代收外埠销货款5200元，银行已收到入账，但企业尚未收到银行收款通知，没有入账。
(4)银行代付电话费240元，但企业尚未收到银行付款通知
没有入账。
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2023-12-04
银行日记账登记的日期必须和记账凭证的日期一致吗？如果记账凭证的日期比登记银行存款日记账的日期早，该怎么登银行存款日记账？
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2022-04-28
公司有好几个银行账号。记银行存款日记账是需要分开记吗？然后现金业务特别少也得记现金日记账是吧。
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2018-09-12
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