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老师有期末留抵是不是转入期末留抵科目
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2022-10-24
有上期留抵税额 ，本期没有进项和销项，税管员打电话过来说 要退税。那我怎么申报啊？
1/873
2022-04-07
3月份认证了两份发票（两份都不是税控专用设备和技术维护费），填完附表二后又在附表四里填了一遍，但是主表应抵扣税额合计和期末留抵税额都刚好是认证的发票税额，并不是它的2倍，是不是只是多填了附表4？而其他表格都对着呢？
1/487
2017-05-09
老师，实际抵扣进项税额=期初留底进项税额 本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留底税额，这个期末留底税额是社么啊？能不能用数字举个例子
1/1006
2016-10-22
留抵税额年末是放在应交税费一应交增值税的期末余额吗
1/1599
2019-04-24
出口免税销项额要交附加税吗？计算公式：
一、 当期不得抵扣税额计算
当期不得免征和抵扣税额（俗称外销销项税额=）当期出口货物离岸价*外汇人民币折合率*（出口货物适用税率-出口货物退税率）
二、 当期应纳税额的计算
当期应纳税额=当期销项税额-（当期的进项税额-当期不得免征和抵扣税额）
=当期内销销项税额+外销销项税额-当期进项税额（包含上月留底）
三、 当期免抵退税额的计算（理论最多的退税额）
当期免抵退税=当期出口货物离岸价*外汇人民币折合率*出口货物退税率
四、 当期应退税额和免抵税额的计算
1、 当期期末留抵税额＜＝当期免抵退税额，则当期应退税额=当期期末留抵税额
当期的免抵税额（剩余的未退税）=当期免抵退税额-当期应退税额
2、 当期期末留抵税额＞当期免抵退税额，则当期应退税额=当期免抵退税额，当期免抵税额=0，
当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报中“期末留抵税额”。
现在还是这样计算吗？
3/2744
2018-12-04
期末应交税费余额在借方3000，但是 期末留底税额是0，这之间有什么关系吗
1/910
2018-10-09
申报表中上期留抵税额是负数，需要怎么调账呢？
1/2401
2022-05-12
老师，你好，填报增值税时，生产型出口退税增值税附加税在哪个表格中填写呢？（当期期末留抵税额为0）
2/462
2022-01-17
老师 期末进项税额有留抵 分录怎么做
1/530
2020-04-28
老师，期末有留抵税额需要结转增值税吗？
1/4032
2020-06-11
上期留抵116252.63 本期进项税额87.19 销项税额64694.3 月末结转分录？
1/750
2019-08-20
进项税额期末留抵退税的要怎样做分录？
1/889
2018-09-03
根据你的纳税信息显示，您属于科技型中小企业，且您属于依据财税【2018】70号文规定期末留抵税额可以退税的纳税人，如果您愿意享受留抵退税政策，请于明天（8月22日）上午下班之前到您的税务管理员处登记，逾期视为放弃享受留抵退税（下个所属期期末留抵可继续抵税）。这个信息是什么意思呢？
1/1091
2018-08-21
老师期末留抵进项税额是怎么计算的？
1/2044
2020-11-30
为什么增值税申报表里,存在期末留抵税额的情况下,采取简易征收方式的销项税不能完全被冲抵？
1/1678
2015-12-10
老师，请教一下增值税申报表附列资料（二）关于进项税认证相符的问题：
就是我本月认证了41份进项税的专票，金额远远超过了本月的销项税。那就涉及到期末留抵税额。
那我图中划红线的“其中：本期认证相符其本期申报抵扣”还是填写认证的41份进项发票的数据吗？就像图二那样就可以了吗？
1/609
2019-09-16
老师，我们公司是保税区内的企业，收的水电费发票可以申请退税，我想问我们应收的退税款是填在增值税申报表的15行“免抵退应退税额”还是20行的“期末留抵税额”
1/2509
2020-04-14
老师，为什么上期留抵税额这期没有了？上期5月有留抵税额309501.65，这期报税留抵税额没有了显示0
1/3181
2019-07-06
老师您好，主表里上期留抵税额49171.71，可是做的税金表里是是-499971.71。想请问下，为什么不一样？有哪些原因会导致不一样？
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2016-07-05
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