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增值税申报表，期末留抵税11万，期末未交税额-16万，这个未交税额可以抵扣当期的应交税额吗
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2020-09-28
算加计递减额的当期可抵扣进项税额只包括当期认证的进项吗？
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2019-12-06
就是我的免抵退税申报汇总表中一直有个数据，就是上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额8万多，这个应该怎么办
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2022-02-18
生产企业当月有一票出口，单证未齐全，暂时不申报出口退税，本月需要当期不得免征和抵扣税额的分录吗
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2024-11-06
老师，前期滞留的留抵税额能在当期一次性抵扣完吗？
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2018-12-10
请问老师 我们是一般纳税人 当月总的留抵税额是不是就是当月申报的表里的期末留抵税额+期末的加计抵减？
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2020-07-01
请问 我公司生产企业，9月进项税额加留抵税额是108683.09 9月出口计算免抵退税额是70776.67 那9月申报出口退税申报时当期应退税额就是70776.67，现在10月进项税额是440.77，10月出口计算免抵退税额36458.96，那我10申报出口应退税额是多少啊
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2019-10-24
老师所谓的出口退税可不可以理解为退的是期末留抵税额，免抵税额不退
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2023-03-16
老师 请教关于进项税额加计抵减10%如果当期进项税额大于销项税额，那未抵扣的加计抵减额就作为留底放在下期抵扣对吗？加计抵减额相当于进项税额使用对吧？
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2019-07-01
金税盘服务费全额地税，一般纳税人如果当期缴纳了280元，但是当期有留底税额，当期不抵扣，如何做分录？
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2019-05-10
老师，请解释一下第九题，当期简易计税销售额加上免税销售额不就等于当期全部销售额吗？
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2021-03-05
应交税金的进项和销项期末该怎么处理的吗？？
应纳增值税=当期销项税额-（当期全部认证抵扣的进项税额-进项税额转出）-上期留抵税额
该怎么理解的呢？
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2016-08-01
抵免额就是抵免税额吗？
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2022-06-25
免抵退税申报汇总表的期末留抵税额和国税申报的增值税主表的期末留抵税额是不是一致的？
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2018-04-27
想问下我出口一直零申取,上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额一直有数该如何操作呢？
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2020-08-10
税控设备维护费全额抵免有期限吗？
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2018-12-10
想问下我出口一直零申取,上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额一直有数该如何操作呢？
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2020-08-08
老师当期留抵税额分录怎么做？
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2019-05-06
星公司是一家具有进出口经营权的生产型企业(增值税一般纳税人)，2019年0月份国内销售货物实现不含税销售额200万元，款项已收到。当月报美出口货物一批，FOB价30万美元，款项尚来收回。当月购进货物350万元，进项税额为45.5万元，款项用银行存款支付。8月份来抵扣完的进项税额为8万元，该公司本月无免税购进原材料的情况，增值税征税率13%，退税率10%，出口销售适用汇率
1$= 6.0￥。依据上述资料，采用“免、抵、退”税方法计算出口退免税，要求:
1.计算
(1)计算当月不得免征和抵扣税额;
(2)计算当月应纳税额和期末留抵税额;(3)计算当月免抵退税额;
(4)计算当月应退税额;
(5)计算当月免抵税额。
2.会计处理
(1)购进货物的会计处理;
(2)国内销售货物的会计处理;
(3)出口销售的会计处理;
(4)不得免征和抵扣税额的会计处理;(5)出口退税的会计处理;
(6)结转下期继续抵扣税额。
(请在下方作答)
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2020-07-02
公司在进项不是很足的情况下，当月免抵税额需缴纳附加税，如果当月进项够，没有免抵税额，全部正常退税了，也是要抵减次月的进项税，那附加税还是一样的交啊
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2021-11-26
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