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什么才算值得关注的内部控制缺陷？跟特别风险有联系么？
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2020-07-28
同一控制下合并，如果有内部交易是不是不调整净利润啊？
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2019-07-15
什么才算值得关注的内部控制缺陷？跟特别风险有联系么？
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2020-07-28
老师好，审计中了解内控是评价控制的设计以及控制是否得到执行，控制测试是评价控制是否有效。预期有效是控制设计合理且得到执行。这个地方有点搞不懂，为什么说预期有效应当实施控制测试？
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2021-08-11
"会计师事务所为了避免承担管理层职责，不得向属于公众利益实体的审计客户提供的内部审计服务有（ ）。
A.负责设计、执行和维护内部控制
B.提供内部审计外包服务
C.指导该客户内部审计人员的工作并对其负责
D.执行构成内部控制组成部分的程序"
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2023-03-07
老师，两个公司出资共同成立一家新的公司，我们公司控制60%，对方企业控制40%，这个算共同控制吗？我们使用成本法核算，对方是权益法核算吗？我们列入合并报表，对方企业就不能做合并报表了，是吗？对方企业如何在对外年报时体现他们的控制 共同控制，是合营企业吗？
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2019-09-27
1.集团横向板块分割，纵向母子孙公司架构，财务共享中心贯穿模式下，内部审计机构设置模式的考量因素及设置的关键制约点？2.请结合经济法、公司法、税法等法律法规说明采购业务签订合同的关键点有哪些？并具体说明理由！3.该案例中影城板块内部控制缺陷由财务人员发现，内部审计职能滞后，大型集团企业如何才能做到风险事项事中、事后控制向事前防范转变？
4.思考数字化转型背景下，内部审计的发展趋势？
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2022-05-11
我们项目与公司本级存款都走内部往来科目，法院强制从我们公司划走了钱，公司对着我们记得内部往来。那我们项目记账贷方为内部往来的话借方记什么？
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2019-09-12
下列关于固有风险和控制风险的说法中，错误的是（ ）。
A．固有风险是指某类交易、账户余额或披露的某一认定易于发生错报的可能性
B．控制风险是指某类交易、账户余额或披露的某一认定发生错报，该错报单独或连同其他错报是重大的，但没有被内部控制及时防止或发现并纠正的可能性
C．由于控制的固有局限性，某种程度的控制风险始终存在
D．控制风险取决于与财务报表编制有关的内部控制的设计和运行的有效性
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2024-04-24
下列关于固有风险和控制风险的说法中，错误的是（ ）。
A．固有风险是指某类交易、账户余额或披露的某一认定易于发生错报的可能性
B．控制风险是指某类交易、账户余额或披露的某一认定发生错报，该错报单独或连同其他错报是重大的，但没有被内部控制及时防止或发现并纠正的可能性
C．由于控制的固有局限性，某种程度的控制风险始终存在
D．控制风险取决于与财务报表编制有关的内部控制的设计和运行的有效性
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2024-05-05
我们项目与公司本级存款都走内部往来科目，法院强制从我们公司划走了钱，公司对着我们记得内部往来。那我们项目记账贷方为内部往来的话借方记什么？
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2019-09-12
下列关于固有风险和控制风险的说法中，错误的是（ ）。
A．固有风险是指某类交易、账户余额或披露的某一认定易于发生错报的可能性
B．控制风险是指某类交易、账户余额或披露的某一认定发生错报，该错报单独或连同其他错报是重大的，但没有被内部控制及时防止或发现并纠正的可能性
C．由于控制的固有局限性，某种程度的控制风险始终存在
D．控制风险取决于与财务报表编制有关的内部控制的设计和运行的有效性
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2024-03-24
关于控制环境，下列说法中错误的是（ ）。
A、对诚信和道德价值观念的沟通和落实是控制环境的内容之一
B、考虑控制环境，应当考虑被审计单位对控制的监督
C、人力资源政策与实务是控制环境的内容之一
D、财务报表层次的重大错报风险通常源于薄弱的控制环境
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2020-03-07
污水处理厂是什么管理核算办法，如何平衡计分卡，标准成本 法，预算管理，战略图法，差异成本差策略，低成本策略法，内部控制降低费用，是哪种？
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2018-01-05
老师，关于成本控制，管理费用应该控制在多少范围之内，主营业务成本应该控制在多少范围内，人力成本应该控制在多少范围
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2021-03-31
关于控制环境，下列说法中错误的是（ ）。
A、对诚信和道德价值观念的沟通和落实是控制环境的内容之一
B、考虑控制环境，应当考虑被审计单位对控制的监督
C、人力资源政策与实务是控制环境的内容之一
D、财务报表层次的重大错报风险通常源于薄弱的控制环境
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2020-02-25
关于控制环境，下列说法中错误的是（ ）。
A、对诚信和道德价值观念的沟通和落实是控制环境的内容之一
B、考虑控制环境，应当考虑被审计单位对控制的监督
C、人力资源政策与实务是控制环境的内容之一
D、财务报表层次的重大错报风险通常源于薄弱的控制环境
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2020-03-07
关于控制环境，下列说法中错误的是（ ）。
A、对诚信和道德价值观念的沟通和落实是控制环境的内容之一
B、考虑控制环境，应当考虑被审计单位对控制的监督
C、人力资源政策与实务是控制环境的内容之一
D、财务报表层次的重大错报风险通常源于薄弱的控制环境
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2020-03-07
关于控制环境，下列说法中错误的是（ ）。
A、对诚信和道德价值观念的沟通和落实是控制环境的内容之一
B、考虑控制环境，应当考虑被审计单位对控制的监督
C、人力资源政策与实务是控制环境的内容之一
D、财务报表层次的重大错报风险通常源于薄弱的控制环境
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2020-03-07
国有企业，房地产开发公司被上级要求出具内部控制制度，请问有现成的相关制度吗
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2022-04-02
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