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老师，请问上期报表应缴税款15158.16实缴税款16108.28形成多缴税款950.12，上期征期后在税局更改报表，本期报表中新形成应纳税额为9669.73期初未缴税额自动出来的是15158.16本期缴纳上期应纳税额应该如何填写？如果按实缴16108.28填写，期末未缴税额为8719.61，而本期应补退税额9669.73，这样填写对吗
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2019-06-14
增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13％税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3％的部分实行即征即退政策。将进口软件产品进行本地化改造后对外销售，其销售的软件产品可享受即征即退政策。当期软件产品增值税应纳税额＝120000×13％＋200000×13％－100000×13％=15600+26000-13000＝28600（元），税负＝28600/（120000＋200000）×100％＝8.94％，即征即退税额＝28600－（120000＋200000）×3％＝19000（元）。 是什么逻辑？
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2022-11-11
出口退税额比应交增值税-出口退税的金额多出2 分钱， 这2 分钱应该计什么科目？
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2021-03-26
这个公式 当期应纳税额也称当期期末留底税额吗 当期不得免征和抵扣的税额是指 之前环节的进项税率和退税率之间的差额吗 出口退税 当期应退税额是退给企业现金吗
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2019-03-23
请问 我公司生产企业，9月进项税额加留抵税额是108683.09 9月出口计算免抵退税额是70776.67 那9月申报出口退税申报时当期应退税额就是70776.67，现在10月进项税额是440.77，10月出口计算免抵退税额36458.96，那我10申报出口应退税额是多少啊
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2019-10-24
现我们公司刚刚将去年的出口退税额申报完毕，于7月份开始准备申报1份至4月份的出口退税，就是在做账务处理分录时：借：其他应收款-应收出口退税款 应交税费-应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） 贷：应交税费-应交增值税（出口退税）（备注：我们公司销售税率13%，出品退税率13%） 在这里计算当期应纳税额=6月份的内销销项税额-本期进项税额-上期期末留底额 ，那么免抵退税额的销售额我是取6月份的销售额还是1-4月份的总销售额？
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2022-07-01
应交税费——应交增值税（留抵税额）是多交没退税的税额吗？
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2021-04-16
应补退税额怎么看是哪个员工需要补的？
1/752
2020-02-24
我的退税额度800多，最后还要补税是什么情况
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2022-03-08
本期应补退税额0.01怎么办呢
1/3241
2018-10-08
应补退税额是什么意思
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2023-12-22
预缴税额为487.54
应补退税额为-487.54
应该交钱吗？还是要去税务局退税款，这一期怎么申报呢？？
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2019-04-12
出口退税中免抵税额=免抵退税额-当期应退税额（期末留底税额） 老师请问这个免抵税额是不能退的能抵扣 对吗 这个免抵税额到底有什么作用呢 ？ 老师
1/1791
2016-11-08
为什么应补退税额是零呢啊？
2/4740
2020-02-28
老师，这个应补退税额409.87是什么意思？
6/906
2020-01-09
应补退税额:—1360是什么意思
2/1445
2020-04-01
1、收到出口的进项发票是 借：库存商品 应交税费 - 应交增值税 - 出口货物进项税额 贷：应付账款 2、计提出口退税是 借：其他应收款 - 应收出口退税款 贷： 应交税费 - 应交增值税 - 出口退税3、不退税金额转成本 借：主营业务成本 贷： 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出年末，需要将 应交税费 - 应交增值税 - 出口货物进项税额 应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出
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2017-09-21
退税额是什么意思 为什么每次扣那么多
1/98
2021-10-09
老师请问，这个月个人薪资为什么还有应补退税额
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2020-01-15
老师
请教一下，为什么即征即退税额是28600一（120000+200000）×3%？
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2019-08-21
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