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星光公司是有进出口自营权的生产企业（增值税一般纳税人），2022年12月自营出口货物一批，出口货物的征税率为13%，退税率为9%，本月出口货物销售额折合人民币600万元，内销货物不含税价格200万元，当月进料加工免税料件的金额为180万元。则“免，抵，退”税不得免征和抵扣税额的抵减额为多少万元12.67.2248
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2023-03-02
老师，税控盘取得发票时 借管理费用 贷银行 然后我用不着，只填附表四和减免明细，主表不填，然后这个月抵扣，借应交税费_应交增值税减免税额 贷管理费用 主表减征额填上，这样对吧
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2019-05-13
老师。企业所得税中，减免税额和抵免税额是指哪些
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2022-04-10
适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额 这样才会遇见不可区分的进项税额吧？ 然后要用这个公式 不得抵扣的进项税额＝当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）÷当期全部销售额
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2017-12-07
填报季度所得税申报的时候 有一张附表1 不征税收入和税基减免应纳税所得额 ，其中四 所得减免，是填收入的减免还是所得税额的减免
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2018-04-10
疫情期间餐饮业免征增值税，那进项税额可以抵扣吗
1/8422
2020-02-12
《不征税收入和税基类减免应纳税所得额明细表》是要填什么？？
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2018-01-12
老师，请问这两张发票能不能全额抵扣企业所得税，我增税税不用抵扣，在免税范围之内
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2020-01-03
税前不得扣除的事免税的或者不征税的吧
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2020-02-15
公司门卫是残疾人，然后他的个人所得税是免征还是减征的呢？这个可以抵扣所得税
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2019-01-18
外贸出口企业的应退税额和不得免征的做到哪个分录？
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2019-02-27
一般纳税人销售自己使用过的不得抵扣且未抵扣进账税额的固定资产，按简易办法征收增值税，这句话中“不得抵扣且未抵扣”是什么意思
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2019-08-11
老师，关于三免三减半政策，当年度会计上和税法上因为折旧不同形成可抵扣差异，但是免征企业所得税，还用确认递延吗？
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2021-07-08
请问老师，增值税税负率是指抵扣后最终应纳税额/不含税销售额，还是就是销项税额/不含税销售额；
企业所得税税负率是指应缴纳所得税/扣除免征后的收入，还是应缴纳所得税/全部收入？
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2021-07-26
老师，咋区分这2种情况？
1.用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、劳务、服务、无形资产和不动产。
（1）其中涉及的固定资产、无形资产、不动产，仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产（不包括其他权益性无形资产）、不动产。
（2）如果是既用于上述不允许抵扣项目又用于抵扣项目的，该进项税额准予全部抵扣。
2.适用一般计税方法的纳税人，兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额，按照下列公式计算不得抵扣的进项税额：
不得抵扣的进项＝当期无法划分的全部进项×（当期简易计税方法计税销售额＋免征增值税销售额）÷当期全部销售额
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2020-11-28
老师可以讲下免征增值税项目和免税项目有什么不一样嘛
具体在增值税抵扣方面有什么不一样呢
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2019-05-28
合作社销售苗木免税，（不征税收入和税基类减免应纳税所得额明细表），是填收入，还是利润总额，收到政府补贴是填在不征税收入栏吗，所得减免是指苗木收入吗？
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2018-05-28
一般纳税人兼营简易计税、免税无法划分的，需按照公式计算不得抵扣的进项税；可是又说纳税人即用于一般计税又用于简易计税、免征、集体、个人的，进项税全额抵扣，不是相互矛盾吗？
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2019-04-05
养殖类的增值税和所得税免征，不看额度吗？多少也免？2.没有发票能入账吗？
1/1498
2018-12-17
你好，我问下免抵退税办法不得抵扣的进项税额转出怎么做分录？
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2019-09-18
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