货币资金=库存现金+银行存款+其他货币资金
•其他货币资金：2银2信加存外
2银（银行本票汇票存款）
2信（信用卡存款，信用保证金存款)
一存（存出投资款）
一外（外埠存款）
但不包括商业汇票
·商业承兑汇票（属于“应收票据”）
·银行承兑汇票（也属于“应收票据”或“应付票据”)