其他应付款”项目应根据应付利息、应付股利、其他应付款的期末余额合计数填列；“货币资金”项目根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总账科目的期末余额合计数填列。“长期待摊费用”项目根据总账科目和明细账科目余额分析计算填列。