请问老师，无票收入在汇算清缴填在哪里？A105000 表里面的哪一项？

快乐人生 追问

2024-12-30 09:33

年度汇算清缴？

快乐人生 追问

2024-12-30 09:34

老师，我是想问年度怎么调整，填在哪里 ？

宋生老师 解答

2024-12-30 09:36

你好，我知道啊，我知道你问的是年度汇算，这个不需要填在你说的这个表，因为他不需要调。

快乐人生 追问

2024-12-30 09:40

那不需要调整，会计也没确认收入，那最后税法跟会计都不一致了。

宋生老师 解答

2024-12-30 09:42

你好，你这个是应该确认收入的，明白吗？
如果你说会计没有确认收入，那是会计一开始就做错了。
正规的做法是会计在取得收入的时候正常做无票收入，正常申报增值税和所得税，然后汇算清缴的时候不用调。

宋生老师 解答

2024-12-30 09:42

你现在已经这样了，正规的做法就是去修改之前的申报。因为不仅涉及到所得税，还涉及到增值税。

快乐人生 追问

2024-12-30 09:49

好的，明白了，谢谢老师

宋生老师 解答

2024-12-30 09:50

你好，不用客气，满意请给五星好评。谢谢。