请问老师，这个季度开具的红字普票和专票都是上个季度的，增值税已经缴纳了，这个季度的红字发票如何做账？是做冲减收入还是按开具红字发票的月份冲减当月收入？

刘冰 追问

2024-12-23 08:32

开具的红字专票那个如何处理呢？还用做销项税转出吗？因为上个季度已经交增值税了

家权老师 解答

2024-12-23 08:34

你们自己开的红字发票直接冲减销项税

刘冰 追问

2024-12-23 08:35

就是做红字分录呗？然后增值税就留抵了，也不申请退税了？

家权老师 解答

2024-12-23 08:40

是的，就是做红字分录，可以抵缴以后应交的税

刘冰 追问

2024-12-23 08:46

好的  谢谢老师

家权老师 解答

2024-12-23 08:47

不客气，祝你工作顺利。如果感觉还不错的话，麻烦给个5星好评哦。