财务费用利息收入，借：银行存款（-11） 借：财务费用（-11）；银行存款月末结转本年利润 借：本年利润（-11）贷：财务费用（-11）；以上报表平年底转入未分配利润 借:未分配利润（-11） 贷:本年利润（-11） ，余额表是平了，但是负债表期末数查异金额-11，什么原因，请赐教！

尘埃 追问

2018-05-31 08:21

谢谢老师，但是这样余额表的本期、期末差-22，负债表还是差-11，我是下的学堂里自动生成报表做到

薛老师 解答

2018-05-31 08:29

哦哦，我说错了，不好意思，应该是借：财务费用-11，然后借：本年利润11

尘埃 追问

2018-05-31 14:51

非常感谢老师，这样月末结转后财务费用就是-22了

薛老师 解答

2018-05-31 15:04

收到利息，借：银行存款   11 
借：财务费用   -11 
结转到本年利润 
借：财务费用   11 
贷：本年利润    11 
结转到未分配利润 
借：本年利润   11 
贷：利润分配——未分配利润   11

尘埃 追问

2018-05-31 15:13

谢谢老师，负债表还是期末不平，差7.83

薛老师 解答

2018-05-31 15:18

资产负债表不平不是这笔分录的原因，你再找找看。

尘埃 追问

2018-05-31 15:24

谢谢老师，对不起负债表期末差的是11，我也不知哪里查了

薛老师 解答

2018-05-31 15:28

你试算平衡表做一下，就是本期借方发生额是不是等于本期贷方发生额。