老师好，请问下，服务类公司的主营业务成本怎么做

123 追问

2024-12-20 13:27

固定资产折旧，厂房租金摊销一类的呢

123 追问

2024-12-20 13:29

会计分录是借主营业务成本，贷应付职工薪酬？

刘艳红老师 解答

2024-12-20 13:30

是的，这个计入成本中的

123 追问

2024-12-20 13:42

固定资产折旧，我做的是借管理费用，贷累计折旧，然后再把管理费用转主营业务成本？

刘艳红老师 解答

2024-12-20 13:52

借：主营业务成本 
贷：累计折旧 
直接折到成本就可以了

123 追问

2024-12-20 16:02

可是我新增固定资产的时候，就直接吧固定资产折旧分配给管理费用了，公司刚成立的时候，没有业务，也还没有资质，也就没有主营业务，现在改不了了

123 追问

2024-12-20 16:05

我以后新增固定资产的时候分配到主营业务成本吗

123 追问

2024-12-20 16:06

还有就是我现在直接管理费用转主营业务成本可以吗

刘艳红老师 解答

2024-12-20 16:09

可以的，这个把费用冲掉，转到成本里面

123 追问

2024-12-20 16:47

好的谢谢您的帮助

刘艳红老师 解答

2024-12-20 17:00

不客气，谢谢您的认可