从老软件导账到新软件，我查科目余额表，发现本年利润的发生额不一样，但是未分配利润的年末余额是一致的，其他的数据也完全一致，这样导进来的帐有没有问题呢

秋风 追问

2024-12-18 08:28

本年利润的发生额不一样,是因为结转损益方式不同，老软件是：借主营业务收入等科目 贷：本年利润 借：本年利润 贷：主营成本等科目          新软件是：借：主营业务收入 贷：主营业务成本 差额计入本年利润，这样下来本年利润发生额肯定不一样啊，但是这个怎么调整呢，未分利润是一样的

桔梗老师 解答

2024-12-18 08:37

同学，你好！
- 冲销新软件下的结转凭证：
借：主营业务成本（红字）
贷：主营业务收入（红字）
    本年利润（红字，金额为原结转的差额）

- 重新编制老软件下的结转凭证：
- 结转收入：
借：主营业务收入等科目  
贷：本年利润（金额为收入总额）

-结转成本费用：
借：本年利润  
贷：主营成本等科目（金额为成本费用总额）

希望可以帮到你，可以的话帮忙给个好评，谢谢。

秋风 追问

2024-12-18 08:38

这样调整的作用是什么呢？反正利润最终是一样的，为啥要调整一下这笔凭证

桔梗老师 解答

2024-12-18 08:47

同学，你好！
为了保持财务数据的一致性。

桔梗老师 解答

2024-12-18 09:47

'希望可以帮到你，可以的话，帮忙给个好评，谢谢。