三个月前的美元理财到期了，当时的汇率是7.10，贷方科目其他货币资金的汇率用今天的汇率还是用当时的汇率？

忘川 追问

2024-12-16 10:21

那这样的话其他货币资金本位币就是负数了，是可以的吗

郭老师 解答

2024-12-16 10:22

怎么计算出来的负数

忘川 追问

2024-12-16 10:30

就假设理财10万，当时汇率7.10，当期做账是：
借：其他货币资金，7.10*10万美元
贷：银行存款，7.10*10万美元
到期11万美元，汇率7.12
借：银行存款11万美元*7.12
贷：财务费用利息 1万美元*7.12
贷：其他货币资金 7.12*10万美元
借：其他货币资金（7.12-7.10）*10美元
贷：财务费用，汇兑损益 （7.12-7.10）*10美元
是这个样子吗

郭老师 解答

2024-12-16 10:32

赎回来的本金借：银行存款11万美元*7.12
贷：财务费用利息 1万美元*0.12
贷：其他货币资金 7.1*10万美元