老师，我们系统没有设置半成品科目，所以我的在产品每个月都直接结转到“生产成本”科目后，就没有再进行领料出库这个环节（即领料时没做借生产成本，贷半成品），只是在成本核算时，我会按各部门实际领用该半成品金额核算到产品成本里，结转生产成本时（借：库存商品，贷生产成本）这步，我是按包含该半成品的总成本进行结转，现在"生产成本"科目的金额小于实际核算出来的成品总金额，也就是说我要把生产成本结转到库存商品的金额，大于生产成本的总金额，我是哪里做的不对吗？

波德老师 解答

2024-12-16 02:41

产成品入库借库存商品贷生产成本-a半成品

波德老师 解答

2024-12-16 02:42

产成品入库改为借库存商品贷生产成本-b产品

聚宝盆逢考必过 追问

2024-12-16 08:02

我知道正常是这样做，主要是我目前几个月都没有这样操作，我用账务处理演示了一下，我觉得如果我没做错的情况，生产成本科目余额肯定会比我现在要结转的金额大很多，我想让老师帮我想想看我是不是哪里错了，把这个账捋正确了，再看看怎么把生产成本科目里的余额移到“生产成本半成品中去。我现在需要结转的金额远高于可结转的金额，进行不下去了，还不知道是哪个月的账搞错了。我也不知道该怎么查这个账。

波德老师 解答

2024-12-16 08:16

在可以盘点一下半成品和产成品的库存。根据库存到挤出库。

聚宝盆逢考必过 追问

2024-12-16 13:22

老师，我好像是账做的有问题，我的出库数据误差不大，但是我的账不对。

波德老师 解答

2024-12-16 13:24

如果不单独设置半成品的话，在生产成本下边设置半成品核算，上面的分录已经写上了。

聚宝盆逢考必过 追问

2024-12-16 13:42

那我要怎么把原先的入库，领用全部移到生产成本-半成品科目里去呢？
前面几个月的数据都很乱，不知道怎么调整了。

波德老师 解答

2024-12-16 14:43

最好是把原来的冲了，重新做，根据半成品成本项目料工费等重新计算成本