- 送心意
家权老师
职称: 税务师
2024-12-10 09:32
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录;
如果大于0,需要交税就是以下分录
借:应交税费-增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
下月交税分录
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
相关问题讨论

你好,税金怎么弄是如何计算应纳税额的意思?
2018-12-05 17:29:33

你好!开不了,下个月开不了3%了。
2018-03-21 10:39:44

同学你好
小规模时期收到的专票不能抵扣
2024-05-21 12:35:06

你好; 你们租赁不动产; 增值税按9% ;附加税按增值税的 12% ;印花税按千分之一 ;企业所得税看你利润按2.5%或者5% ; 房产税按12% ; 土地使用税看地方比例
2022-05-12 14:30:49

你好,借:以前年度损益调整 贷:应交税费
2021-02-23 12:51:26
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息