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送心意

朴老师

职称： 会计师

2024-12-03 11:15

解决方案
方法一：更正申报
对于重复申报 10 月工资的问题，你可以向税务机关申请更正 10 月的工资申报。提交相关证明材料，说明其中一次申报是错误的（由于上级单位和本单位的工资归属月份混淆导致），将错误申报的 10 月工资数据进行调整。这样可以保证税务记录的准确性，避免后续可能出现的税务风险。
方法二：在后续月份调整
如果不想进行更正申报，你可以在后续月份进行调整。
方案一：12 月工资申报为 0，12 月申报年终奖
这种做法在一定程度上可以平衡之前的错误，但存在一定风险。从税务角度看，年终奖的申报有其特定的规定和计算方法。如果你将 12 月实际工资申报为 0，而将年终奖申报在 12 月，需要确保符合年终奖的税务处理要求。例如，年终奖单独计税有特定的税率表和计算方式，并且员工的年终奖发放情况要与申报相符。同时，这种操作可能会引起税务机关的关注，需要有合理的解释和相关证明（如年终奖发放记录等）。
方案二：在后续月份逐步调整
例如，在 11 月或 12 月的工资申报中，适当地减少应纳税所得额。可以根据之前重复申报的 10 月工资数额，合理分摊在后续月份进行扣减。假设重复申报的 10 月工资多报了 2000 元，你可以在 11 月和 12 月每月减少 1000 元的工资申报数额（具体分摊方式根据实际情况确定），同时向员工做好解释工作。这种方法相对较为平稳，能在一定程度上纠正之前的错误申报，且比较符合税务申报的逻辑性。

开放的大神 追问

2024-12-03 11:17

上家单位不愿意更正，人员工资比较高都是1-2万的

朴老师 解答

2024-12-03 11:22

同学你好

那你就次月申报
一次性申报两个月的

开放的大神 追问

2024-12-03 11:24

不好意思老师没听懂，11月不申报了吗

朴老师 解答

2024-12-03 11:26

嗯

因为对方申报了
你下个月一块申报两个月的

开放的大神 追问

2024-12-03 11:28

但是实发和个税申报记录就会对不上

开放的大神 追问

2024-12-03 11:30

我们公司少申报了一个月就申报了2个月，实际发放3个月工资

朴老师 解答

2024-12-03 11:30

你先做其他应收款
次月一块申报的时候报两个月的金额

开放的大神 追问

2024-12-03 11:32

那还是多申报了一个月吧，10月申报了2次，12月再申报两个月

朴老师 解答

2024-12-03 11:34

同学你好
对的
是这样

开放的大神 追问

2024-12-03 11:42

那员工还是觉得他多申报了一个月

朴老师 解答

2024-12-03 11:46

这个是他之前公司的问题呀

和你们没关系

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