老师，您好，我是新入职一家才开办几个月的新公司。我之前没有实操过做账，想问一下我这样做账是否合规？我是根据电子税务局里公司每月收到的发票和老板支出的明细比对，两者都有记录就按照发票日期登记入账，对公账号转款和发票日期不一致就做预付或应付再转款做一笔分录。然后每月计提了当月的工资、房租、物管费用。办公室没有水费有电费，但都是下月才有账单就没有计提。月底再根据金蝶软件计提折旧、结转损益。请问这样做账是否合理？有没有什么问题？

Molly321 追问

2024-12-03 09:38

目前主要的是服务性质的行业，就是公司整租了一个大仓库，然后重新装修后分租给别的企业客户，我把仓库装修汇总计入长期待摊的。然后就是之前是代理记账公司做账报税的，现在我重新建账，从第一笔业务开始重新做的，到12月底需要自己报税，这和之前的财务报表不一致会不会问题？比如我看之前10月份的记账公司的资产负债表，他把仓库装修放进在建工程的，办公室购买的一些家具电脑没有入固资

郭老师 解答

2024-12-03 09:41

你好，你重新做的和之前的不一样的话，影响你申报的数据，你申报的也得去税务局修改。

Molly321 追问

2024-12-03 09:43

现在不都是在电子税务局填报吗？还需要去窗口变更吗？

郭老师 解答

2024-12-03 09:44

可以试下
电子税务局能修改了，你就去修改。如果电子税务局修改不了，只能去税务局。

Molly321 追问

2024-12-03 09:44

公司今年都是亏损，估计会是0申报，有影响吗？

郭老师 解答

2024-12-03 09:44

有影响的，这不账实不符吗？

Molly321 追问

2024-12-03 09:45

老师，我做的账有没有什么问题或是还有没有什么地方我没有注意到呀？第一次做实际的账，心里没什么底……

郭老师 解答

2024-12-03 09:45

你的做账没有问题，正确的。注意，你申报的和你账上的需要是一样的，根据权责发生制，没有发票的成本费用也得做

Molly321 追问

2024-12-03 09:47

前面5、6月份公司不规范，有一些无票支出，是员工报销的，但是对公转账给报销了，我就也入账了，然后做了一个备查表格，到时候做调增，这样可以吗？

郭老师 解答

2024-12-03 09:49

可以的，没有问题，完全可以，上面注意里面就给你写了。