跨年发票红冲及重新开具后续相关账务处理以及所续税务申报相关问题。

李敏 追问

2024-11-26 14:05

借：主营业务成本  应交税费-应交增值税-进项税  贷：应付账款

宋生老师 解答

2024-11-26 14:13

你好，你这个借应，应付账款贷，以前年度损益调整应交税费，应交增值税进项税转出。
然后你去纳税调整明细表扣除类里面调整。

李敏 追问

2024-11-26 14:26

老师您发的是红冲发票是这么做吗？那重新开的发票呢重新开的发票是  借：以前年度损益调整  应交税费-应交税费-进项税 贷：应付账款是吗？   红冲和新开都在11月，那11月申报增值税直接会带出来红字信息表的数据是吗？需要去做纳税调整明细表吗？

宋生老师 解答

2024-11-26 14:29

你好，重新开的话你也是当以前年度的，是用以前年度损益调整。

李敏 追问

2024-11-26 14:33

对啊，那重新开的发票呢重新开的发票是  借：以前年度损益调整  应交税费-应交税费-进项税 贷：应付账款

宋生老师 解答

2024-11-26 14:38

你好对的新的凭，新的凭证就是这样做。

李敏 追问

2024-11-26 14:38

那11月，我申报增值税时就按正常的流程来申报就可以了是吧，不用做其他啥调整吧

宋生老师 解答

2024-11-26 14:41

你好，是的，正常来申报就行。

李敏 追问

2024-11-26 14:43

好的，我知道了，谢谢老师

宋生老师 解答

2024-11-26 14:45

你好，不用客气的了。