公司从银行贷款后借给股东集团，银行贷款利息4%，股东集团给我们10%，那差额要交税吗？交什么税？这是借给股东集团的，如果是借给非股东公司要交税吗？

元气满满 追问

2024-11-26 09:48

我在网上查，如果是借给股东的，说是可以不交增值税啊？

小菲老师 解答

2024-11-26 09:52

同学，你好
有利息就要缴纳

小菲老师 解答

2024-11-26 09:52

对企业集团内单位 (含企业集团)之间的资金无偿借贷行为，免征增值税

小菲老师 解答

2024-11-26 09:53

对企业集团内单位（含企业集团）之间的资金有偿借贷行为，属于符合（财税〔2016〕36号）规定统借统还的条件的，允许免征增值税。

元气满满 追问

2024-11-26 10:12

那我缴增值税的基数，是按差额核算还是按实收的10%核算？

小菲老师 解答

2024-11-26 10:12

同学，你好
按照实收的