1.你好，包清工的活儿，是不是要么工人给我们开劳务票我们入成本；要么我们给他们报个税，就不用发票了也是成本；要么我们包给劳务公司，劳务公司去找工人，我们给劳务公司钱，劳务公司给我们发票？ 2.我们这个A公司办公地址是租的，但是没租金，因为我们法人之前还有个B公司虽然注册不在这但是在这办公，B公司付的房租，现在税务局要我们提供房租和转账记录，那咋整，能说租的但是没有租金吗？

郭老师 解答

2024-11-14 10:52

那你们重新再签订一个无偿租赁的合同吧

郭老师 解答

2024-11-14 10:53

最好是房东和你们单位签。

恩恩北北 追问

2024-11-14 11:01

劳务合同的话，能给队长签订吗？还是每个人都要签订？

郭老师 解答

2024-11-14 11:03

谁给你提供发票，你给谁签订。

恩恩北北 追问

2024-11-14 11:12

现在有个问题就是甲方爸爸就是A公司想着代付人工费，然后我们开进度款发票后给我们部分进度款，然后成本再有下游公司给我们开票，这个代付这怎么能形成闭环呢

郭老师 解答

2024-11-14 11:14

你好，你们开发票给甲，甲方给你代付劳务费
然后乙方给你们开发票
你就不需要支付了。出一个代收代付的证明。

恩恩北北 追问

2024-11-14 11:20

我还是不明白，这样不都对不上吗？甲方代付劳务费了，然后乙方给我们开票，那我们光收差额就行？比如进度款我们开给甲200万，然后甲直接付给工人50万，然后甲给我们付了150万，那我们不也得按200万预缴税金简易计税的话，然后乙方给我们开劳务发票，我们也不给乙方钱了？那这个过程中，乙方只开票没收钱，这个怎么解释？代收代付证明是我们跟甲签吗？

郭老师 解答

2024-11-14 11:24

出代收代付的证明会一致的。

郭老师 解答

2024-11-14 11:24

出一个委托书不是吗？委托对方支付劳务。

恩恩北北 追问

2024-11-14 11:27

老师你看下这个图，回答下我这几个问题

恩恩北北 追问

2024-11-14 11:29

因为我们公司一年没业务了，也没进项，现在要开200万发票，税务局问我成本进项的事儿，我再捋这个业务实质

恩恩北北 追问

2024-11-14 11:35

老师，我这个问题很急，麻烦尽快回复

郭老师 解答

2024-11-14 11:40

第一个借应收账款200
贷主营业务收入
应交税费
chuweituoshu委托发劳务费
借主营业务成本贷应收账款150
借银行存款
贷应收账款50

你第一个描述和第二个不一致啊
代付50
代付150

郭老师 解答

2024-11-14 11:40

出



委托
书


你们委托甲方支付
给乙方劳务费


三方盖章签字

恩恩北北 追问

2024-11-14 11:50

我是假设，200万发票150万劳务费，甲方不是付给乙方，甲方直接付给工人，然后找个第三方劳务公司给我们开票，这样子是不是要差额征税了？三方协议可以吗？我还不知道这个甲方和第三方劳务公司是什么关系，他俩的闭环怎么形成呢

郭老师 解答

2024-11-14 11:51

你好，他和差额交税没有关系。然后出一个委托书，委托甲发放乙工人的工资，这样行吧。咱先不管什么交税，咱就先出委托书。这个委托书能弄明白吧？

郭老师 解答

2024-11-14 11:52

怎么闭不了环，
乙方的人工工资就是成本，他给你开的发票是收入，
你们收到他的发票就是成本，
你开给甲方的就是收入。
哪里没有闭
哪里还张着。

恩恩北北 追问

2024-11-14 12:10

您看我的图，甲方和下游劳务公司呢？他俩关系呢？
等于我给甲方开了200万，收了50万，然后下游劳务公司给我们开了150万成本票但是我们不给他钱

郭老师 解答

2024-11-14 12:11

乙不就是下游劳务公司吗



乙没有收到钱是甲方替他发了工资，不需要收钱


乙方开发票给你，这个属于他的收入，属于你单位的成本。你们再开给甲你的收入
钱都是冲应收账款，做应收账款就行

恩恩北北 追问

2024-11-14 13:12

那意思我们收50万但是按200万缴税是吧？如果按建议计税就是3%预缴，实际也是这个点数
我们这种不适用差额征收吧？是等于包清工然后整体劳务分包给乙这个下游公司
是不是简易计税最合适缴纳的税款？

郭老师 解答

2024-11-14 13:16

对的是的，你们是包工包料的工程，还是只是劳务？只是劳务的话，按照3%。如果是包工包料的工程，一般纳税人是2%预缴。

劳务就不合理
你不允许分包出去。你可以给个人，但是不能分包给企业。

恩恩北北 追问

2024-11-14 13:58

我是包清工的，再分包给一个下游劳务公司，他给我们开发票。实际是甲方直接代付出去这个款

郭老师 解答

2024-11-14 14:00

不允许这么做，劳务不允许分包。

恩恩北北 追问

2024-11-14 14:06

那直接是工人吗？但是工人开票难啊

郭老师 解答

2024-11-14 14:08

个人去税务局代开。

恩恩北北 追问

2024-11-14 15:05

不好意思老师，问了问，其实是两方关系。甲方报给A我们活儿200万，然后人工费大约150万，甲方直接付给工人了，C公司是我老板自己找的说开150万，我说这属于虚开发票，不要牵扯C进来。如果这样怎么做呢？

恩恩北北 追问

2024-11-14 15:06

就是200万包清工的活儿，我们要付给工人150万，正常是甲方付200万，我们开200万，然后我们付给工人150万要么瘦发票幺妹报个税

但是现在的情况是，甲方需要我们开200万的发票，然后150万他们直接付给工人，只给我们50万，这样需要什么手续？我们是不是还得按开票200万的简易计税3%交税和预缴？

郭老师 解答

2024-11-14 15:08

个人去税务局给你们开发票，借主营业务成本，贷应收账款，应交税费，个税
发票有备注支付企业代扣代缴的需要你们单位给他申报劳务报酬，没有的，已经在税务局缴纳了，那就不需要申报了
还是同样出委托书，你们单位委托甲方付款给个人的证明冲应收账款甲就可以。










按照简易计税，200-150）÷1.03×3%，按照这个来交增值税呀。

郭老师 解答

2024-11-14 15:08

没有发票：
这150抵扣不了。
按照200/1.03×3%，按照这个来交。