老师,您好,我想问一下,我们是电商公司,每个月有四五 问
你好,同学 最好是将发票全部打印出来, 也可以税局导出汇总发票信息贴后面 答
老师 我去年暂估了50万 ,借主营业务成本50 贷 问
实际业务是多少?是300,000吗? 答
A公司注册资本1000万,有甲乙两个股东;甲占股95%,乙 问
1.转让金额的确定:公司目前的净资产为:所有者权益 = 681,440元。甲股东所占的净资产部分为:681,440元 * 95% = 647,368元。因此,甲股东将其95%的股份转让给丙时,一个基本的转让金额可以是647,368元。但请注意,这只是一个基于净资产的估算值,实际转让金额可能因谈判、市场条件、公司前景等因素而有所不同。 2.个税的计算:对于个人股东(甲)来说,股权转让所得需要缴纳个人所得税。应纳税所得额 = 股权转让收入 - 股权原值 - 合理费用。在此例中,股权原值(即甲股东的实缴出资额)为0元,合理费用(如评估费、中介费等)需要根据实际情况确定。应纳税所得额 = 647,368元(假设为转让收入) - 0元(股权原值) - 合理费用。根据中国的税法规定,个人所得税的税率和速算扣除数根据应纳税所得额的不同而有所差异。在此,我们假设使用20%的税率(请注意,这只是一个示例税率,实际税率可能因应纳税所得额的不同而有所调整)。应纳税额 = 应纳税所得额 * 税率 - 速算扣除数。但由于速算扣除数在大多数情况下对于股权转让所得并不适用,因此这里我们忽略速算扣除数。应纳税额 = (647,368元 - 合理费用) * 20%。 答
老师,您好,公司赠送礼品5万元给客户,现在视同销售,购 问
你好,视同销售,购买借库存商品5万 贷银行存款5万, 视同销售时,借销售费用5万 贷:销项税额: 5752.22元 主营业务收入 44247.79 元 结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 所以是主营业务收入的 答
电子发票和纸质发票同一家店同一个金额,但是日期 问
看下发票号,发票号不一样,基本不是重复 答
要补报加计扣除,期间费用明细表和纳税调整明细表不用动吧
答: 你好,如果仅是补加计扣除,期间费用与纳税调整明细表不动,增加“A107010 免税、减计收入及加计扣除优惠明细表”
对事业单位来说,所得税年报选表单除必选两个主表(A000000和A100000)外,只选事业单位收入、支出明细表(A103000)吗?还要选纳税调整项目明细表、职工薪酬纳税调整明细表、企业所得税弥补亏损明细表吗?最搞不清楚的是期间费用明细表选吗?事业单位好像没有期间费用科目吧。请教老师!
答: 没有期间费用科目 事业单位没有填过所得税汇算报表。 事业单位都是财政拨款的,只对财政报表,没听说过给税务局报汇算的。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
年报填纳税调整表和期间费用明细表的金额要一致吗
答: 填纳税调整表和期间费用明细表的金额不一样 因为纳税调整表是按会计与税务的差异进行纳税调整(含调增事项、调减事项) 期间费用明细表是填全年的销售费用、财务费用、管理费用的明细 但有些金额是相关的 如工资,纳税调整表中工资,应该是大于或等于期间费用中的工资总额